Что такое коммерческий кредит?

Выберу.ру
12 ноября 2021 11:55
4 минуты чтения
0
0
2894
Комментировать

Многие компании, действующие на российском рынке, испытывают недостаток оборотных средств, что замедляет темпы их развития, снижает возможности в конкурентной борьбе. Для расширения своих возможностей такие предприятия нередко прибегают к различным формам кредитования. Одним из распространенных видов займов является коммерческий кредит.

Особенности коммерческого кредита

Суть коммерческого кредита заключается в том, что предприятия заключают между собой соглашение, по которому одна сторона передает свой капитал в виде материальных ценностей (различных материалов, собственности и пр.) для последующей реализации получателем. Выплата по такому кредиту может осуществляться в рассрочку или через определенный период времени. К примеру, в качестве займа может выступать товар (один из вариантов коммерческого кредита – товарный), которым владеет кредитор. Получив его, заемщик совершает оплату по частям на протяжении определенного временного отрезка. В качестве обеспечения по кредиту зачастую выступает имущество заемщика, которое он передает в долг и получает обратно в собственность после погашения кредита.

Согласно ст. 823 Гражданского кодекса РФ, коммерческий кредит представляет собой такую форму займа, которая выражается в обмене материальными ценностями между субъектами рынка. В качестве кредитных средств платежа (а также как средства обращения), как правило, используются векселя и чеки.

Вексель – это ценная бумага, подтверждающая финансовое обязательство заемщика об уплате в определенный срок назначенной суммы владельцу векселя.

По правилам ГК РФ, можно заключать договор по предварительной оплате или предоставлению аванса не только при условии купли-продажи, но и по договору подряда и договору выполненных работ (как технологических, так и научных, конструкторских и опытных). В качестве средств такого взаимодействия могут выступать как денежные средства, так и товар, часть прибыли от реализации которого заемщик возвращает кредитору.

Функции коммерческого кредита

Среди основных функций отношений между двумя коммерческими предприятиями можно выделить следующие:

  1. Передача дополнительных денежных средств кредитора в качестве капитала для временного использования заемщиком.
  2. Сокращение денежной массы в обращении благодаря размещению средств в ценных бумагах.
  3. Мониторинг финансового состояния компании-заемщика с целью предотвратить возможные нарушения по срокам и объему выплат.
  4. Снижение издержек обращения денежной массы.

Отличия коммерческого и банковского кредитов

Выдача коммерческого кредита – это не предоставление банковского займа, где кредитором выступает специализированная денежно-финансовая организация, а заемщиком любое юридическое или физическое лицо.
В данном случае сторонами, между которыми заключается договор, выступают хозяйственные субъекты, займ выдается в виде товара, выплата по кредиту влияет на стоимость реализуемой продукции.
Основные отличия банковского и коммерческого кредита можно представить в виде следующей таблички:

Коммерческий кредитБанковский кредит
Субъекты кредитаКредитором и заемщиком выступают юрлица, функционирующие в производственной или торговой сфереКредитором выступает кредитно-финансовая организация, заемщиком – любое физическое или юридическое лицо
Объекты кредитаТоварный капитал – коммерческий кредит предоставляется в товарной формеДенежный капитал – кредит предоставляется в денежной форме
Динамика кредтаВыплата по кредиту включается в стоимость товараВыплата по кредиту осуществляется с фиксированной процентной ставкой

Классификация коммерческих кредитов

Коммерческие кредиты подразделяются по следующим направлениям:

  1. Сфере применения.
  2. Способу предоставления.
  3. Характеристике заемщика и кредитора.

По области применения кредиты делятся на следующие виды:

  • локальный – когда коммерческий кредит предоставляется одним дочерним предприятием одной компании другому;
  • региональный – если в роли кредитора и заемщика выступают фирмы, действующие на территории одного региона.
  • межрегиональный – кредитор и заемщик осуществляют свою хозяйственную деятельность в разных регионах;
  • национальный – в кредитные взаимоотношения вступают подразделения компаний в различных регионах в границах одной страны;
  • международный – в кредиты предоставляются компаниями, действующими в разных государствах.

По способу предоставления коммерческие кредиты могут быть следующими:

  • вексельный – в качестве документа, фиксирующего финансовые обязательства заемщика перед кредитором, выступает ценная бумага. Вексель может выражать обязательство самого заемщика по выплате суммы кредита с процентной надбавкой (простой, или соло-вексель) или распоряжение кредитора совершить выплату в определенные сроки и в указанном объеме (переводной вексель, или тратта);
  • открытый счет – покупатель получает товар с последующей оплатой. После получения товара открывается счет, на который заемщик вносит средства в определенный договором срок;
  • скидка – договор включает в себя снижение стоимости товара при условии выплаты до определенной даты;
  • консигнация – продавец получает продукцию без обязательств для последующей реализации. В случае продажи часть вырученных средств переводится на счет производителя, если продажа не осуществляется, продавец возвращает товар;
  • сезонный кредит – условием такого займа является накопление определенных товаров для сезонных распродаж, а средства производителю переводятся по окончанию сезона;
  • форфетирование – один из способов рефинансирования коммерческого кредита, заключается в покупке кредитором обязательств, которые будут погашены в определенные сроки. В настоящее время подобный коммерческий кредит практически не встречается.

Коммерческий кредит может быть заключен между следующими субъектами:

  • специализированным коммерческим банком и физлицом;
  • государством и юридическим или физическим лицом;
  • двумя предприятиями, занимающимися хозяйственной деятельностью;
  • коммерческим предприятием и физлицом.

Плюсы и минусы коммерческого кредита

Как и другие виды займов, коммерческий кредит имеет свои преимущества и недостатки.

Плюсы коммерческого кредита:

  • гибкость условий кредита и быстрота предоставления средств;
  • простота оформления сделки по кредиту;
  • для кредитора выгода заключается в ускоренной реализации товара;
  • у заемщика появляются дополнительные оборотные мощности, возможность совершать различные финансовые маневры;
  • коммерческие кредиты относительно независимы от регулирования и вмешательства со стороны государственных органов;
  • заемщик и кредитор могут найти любое взаимовыгодное решение в плане стоимости, сроков и процентов кредита;
  • срок использования кредита больше, чем у банковского кредита.

Минусы коммерческого кредита:

  • кредит ограничивается по времени возврата и объему финансовыми возможностями компании, выступающей в роли займодателя (он не может быть больше резервного или товарного капитала предприятия);
  • заемщик связывает себя торговыми отношениями с поставщиком;
  • у кредитора появляются риски несвоевременного возврата средств;
  • стоимость товара, полученного по коммерческому кредиту, может быть выше аналогичной ценой при покупке за денежные средства;
  • влияние банковской политики государства при учете векселей.

Итак, коммерческий кредит представляет собой удобный, хотя и не без недостатков инструмент для заемщика и кредитора. Получатель с помощью него может расширить свое присутствие на рынке, повысить конкурентоспособность, привлечь дополнительные средства для развития предприятия. Кредитор может использовать его для реализации своего товара на условиях гарантированных выплат, хотя и с возможным риском их задержки.

На сегодняшний день коммерческий кредит представляет собой популярный способ привлечения клиентов для торговых компаний, а для производителей – постоянный источник сбыта своей продукции. Кредит коммерческий играет важную роль не только для сотрудничающих таким образом компаний, но и для общества в целом, так как способствует развитию рынка и росту экономики.

Рекомендуемые кредиты

Быстрое решение
Рейтинг кредита
Кредит наличными
Кредит наличными

Мы рассчитали рейтинг кредитов, чтобы вам было проще ориентироваться среди множества предложений банков.

Рейтинг учитывает 7 параметров кредита и 9 показателей банка, связанных с надежностью и позициями в различных рейтингах. Основной вес имеет стоимость кредита и надежность банка, также учитываются дополнительные условия и опции кредита. Обновление рейтинга происходит еженедельно.

Кредит наличными
Сумма
от 300 000 до 5 000 000 ₽
Срок
от 1 года 1 мес. до 7 лет
Ставка
от 5,9%
Без обеспечения
Доставка курьером
Онлайн решение
Подробные условия Подать заявку
  • Общие условия
  • Требования и документы
  • Примеры расчетов
  • Сумма: от 300 000 до 5 000 000 ₽
  • Валюта: рубли
  • Ставка: от 5,9%
  • Срок: от 1 года 1 мес. до 7 лет
  • Цель: на любые цели
  • Подтверждение дохода: требуется
  • Обеспечение: не требуется
  • Решение: день в день
Рейтинг кредита
«Наличными»
«Наличными»

Мы рассчитали рейтинг кредитов, чтобы вам было проще ориентироваться среди множества предложений банков.

Рейтинг учитывает 7 параметров кредита и 9 показателей банка, связанных с надежностью и позициями в различных рейтингах. Основной вес имеет стоимость кредита и надежность банка, также учитываются дополнительные условия и опции кредита. Обновление рейтинга происходит еженедельно.

«Наличными»
Сумма
от 30 000 до 2 000 000 ₽
Срок
от 3 месяцев до 7 лет
Ставка
от 11,4%
Без обеспечения
Без справок о доходе
Подробные условия Подать заявку
  • Общие условия
  • Требования и документы
  • Примеры расчетов
  • Сумма: от 30 000 до 2 000 000 ₽
  • Валюта: рубли
  • Ставка: от 11,4%
  • Срок: от 3 месяцев до 7 лет
  • Цель: на любые цели
  • Подтверждение дохода: не требуется
  • Обеспечение: не требуется
  • Решение: день в день
Онлайн решение
Рейтинг кредита
«Наличными»
«Наличными»

Мы рассчитали рейтинг кредитов, чтобы вам было проще ориентироваться среди множества предложений банков.

Рейтинг учитывает 7 параметров кредита и 9 показателей банка, связанных с надежностью и позициями в различных рейтингах. Основной вес имеет стоимость кредита и надежность банка, также учитываются дополнительные условия и опции кредита. Обновление рейтинга происходит еженедельно.

«Наличными»
Сумма
от 30 000 до 7 000 000 ₽
Срок
от 6 месяцев до 7 лет
Ставка
от 6,9%
Без обеспечения
Онлайн решение
Подробные условия Подать заявку
  • Общие условия
  • Требования и документы
  • Примеры расчетов
  • Сумма: от 30 000 до 7 000 000 ₽
  • Валюта: рубли
  • Ставка: от 6,9%
  • Срок: от 6 месяцев до 7 лет
  • Цель: на любые цели
  • Подтверждение дохода: требуется
  • Обеспечение: не требуется
  • Решение: до 2 минут
Рейтинг кредита
Кредит наличными
Кредит наличными

Мы рассчитали рейтинг кредитов, чтобы вам было проще ориентироваться среди множества предложений банков.

Рейтинг учитывает 7 параметров кредита и 9 показателей банка, связанных с надежностью и позициями в различных рейтингах. Основной вес имеет стоимость кредита и надежность банка, также учитываются дополнительные условия и опции кредита. Обновление рейтинга происходит еженедельно.

Кредит наличными
Сумма
от 100 000 до 15 000 000 ₽
Срок
от 3 лет до 7 лет
Ставка
от 9,9%
Без обеспечения
Нужен только паспорт
Подробные условия Подать заявку
  • Общие условия
  • Требования и документы
  • Примеры расчетов
  • Сумма: от 100 000 до 15 000 000 ₽
  • Валюта: рубли
  • Ставка: от 9,9%
  • Срок: от 3 лет до 7 лет
  • Цель: на любые цели
  • Подтверждение дохода: требуется
  • Обеспечение: не требуется
  • Решение: до 3-х дней
Рейтинг кредита
«Тариф "Снижаем ставку"»
«Тариф "Снижаем ставку"»

Мы рассчитали рейтинг кредитов, чтобы вам было проще ориентироваться среди множества предложений банков.

Рейтинг учитывает 7 параметров кредита и 9 показателей банка, связанных с надежностью и позициями в различных рейтингах. Основной вес имеет стоимость кредита и надежность банка, также учитываются дополнительные условия и опции кредита. Обновление рейтинга происходит еженедельно.

«Тариф "Снижаем ставку"»
Сумма
от 500 000 до 6 000 000 ₽
Срок
от 3 лет до 7 лет
Ставка
от 6,9%
Без обеспечения
Без справок о доходе
Доставка курьером
Онлайн решение
Подробные условия Подать заявку
  • Общие условия
  • Требования и документы
  • Примеры расчетов
  • Сумма: от 500 000 до 6 000 000 ₽
  • Валюта: рубли
  • Ставка: от 6,9%
  • Срок: от 3 лет до 7 лет
  • Цель: на любые цели
  • Подтверждение дохода: не требуется
  • Обеспечение: не требуется
  • Решение: день в день