К списку новостей
На злобу дня

Гарантированный пенсионный план. В чем суть и противоречия новой пенсионной программы?

186

Правительство в очередной раз готовит людям предложение, от которого сложно будет отказаться — ГПП (гарантированный пенсионный план). Это альтернатива накопительной части пенсии, которая сейчас заморожена. Последнее нововведение разрешает гражданам забрать свои пенсионные средства разом, что может составить несколько миллионов. Однако с этой суммы придётся уплатить налог, что противоречит льготам, которые обещает программа.

Новая старая программа

Перед разработчиками стояла задача — сделать рабочую схему накоплений с учётом прошлых ошибок и мирового опыта. При этом удовлетворить власть, не разозлить народ и не разорить бюджет.

Все помнят навязчивых продавцов пенсий. Фото: autogar.ru

В итоге проект не предлагает нам ничего революционного. Ранее мы подробно рассказывали о ГПП. Здесь напомним об основных отличиях от предыдущей программы. Новую сделали добровольной, что правильно. Люди бы не поняли принуждения и пошли возмущаться. Серые зарплаты потемнели бы ещё больше. 

При разработке пришлось решить ещё одну проблему — как сократить потери во время инвестирования и дать гарантии. В итоге накопления будут застрахованы, а НПФ станет отчитываться о результатах инвестирования. Накопления не пропадут, поскольку при любых проблемах с НПФ агенство страхования вкладов вернёт деньги, но без учёта доходности.

Чтобы сделать программу привлекательной, ввели налоговые льготы. При этом разработчикам надо было соблюсти баланс и не завышать их, чтобы не создавать нагрузку на бюджет. Работодатель может софинансировать накопления и тоже получить налоговые льготы.

Посчитаем

Ежемесячные отчисления 6% от зарплаты в течение всей трудовой карьеры — это сколько? Давайте считать.

Исходные данные:

  • зарплата — 40 000 рублей (средний показатель по России);
  • ежегодная индексация зарплаты — 3% (средний показатель инфляции);
  • отчисления — 6% (максимально возможные отчисления);
  • индексация накоплений — 3% (минимальные гарантированные начисления должны быть не ниже инфляции);
  • общий трудовой стаж — 42 года (с 23 до 65 лет).

В итоге, за весь период мы получаем сумму 2 433 136 рублей. Ежемесячные выплаты в течение 20 лет — 10 138 рублей плюсом к страховой пенсии.

Подобным образом мы считали накопления на банковском депозите для тех, кто не доверяет деньги государству.

На первый взгляд человека из 2020 года, сумма кажется приличной. Только представьте, вышли на пенсию и получили на руки 2 миллиона рублей. Можно купить себе уютный домик на берегу речки, съездить в Париж и прокутить накопления или купить красный кабриолет и отправиться в путешествие по Золотому кольцу, да мало ли что ещё придёт в голову пенсионеру из 2062 года.

Все трудовые накопления можно получить одним платежом. Фото: m. news. yandex.ru

Заметим, что мы взяли зарплату в 40 000 рублей, хотя в некоторых регионах средняя зарплата 20 000 рублей. При таком раскладе разовые выплаты будут около миллиона, а ежемесячная прибавка к пенсии — 5000 рублей. Даже сейчас грустно об этом думать.

Лучше рассмотреть разные инструменты инвестирования, не останавливаясь на государственной программе.

Льготы оставьте себе

Сначала получи льготы, а потом плати налоги. Фото: blotter.ru

Максимальные отчисления на ГПП - 6% от зарплаты. В качестве льгот предложено освободить эту сумму от НДФЛ. В итоге получается, что экономия — всего лишь 0,78% от ежемесячного дохода. Средняя зарплата по России 40 000 рублей, значит, льгота составит 3744 рубля в год.

Впрочем, можно ещё воспользоваться налоговым вычетом до 120 000 рублей в год.

Однако эти деньги придётся в последствии вернуть. «Российская газета» со ссылкой на первого зампреда Центробанка Сергея Швецова пишет, что государство предлагает два варианта получения средств.

Один из них — разовая выплата, но тогда с накоплений надо будет уплатить подоходный налог. На данный момент — 13%. В нашем примере НДФЛ составит  316 308 рублей. Возникает вопрос: почему надо платить налог с собственных денег? НДФЛ - налог на доходы физических лиц. Это зарплата, выигрыши, некоторые пособия и иные поступления. Однако здесь иная ситуация. Накопительная часть пенсии — это средства гражданина, которые он добровольно отдаёт государству на хранение. Зачем тогда нужны льготы? Не проще ли сразу удерживать НДФЛ со всей суммы зарплаты, а дальше распределять. Иначе получается, что  сначала ты экономишь пару тройку тысяч в год, а потом отдаёшь налог с большей суммы, на которую уже начислены проценты.

Впрочем, есть альтернатива — получать ежемесячные выплаты, которые суммируются с основной частью пенсии. По стандартному варианту выплаты будут делаться 15−20 лет, но каждые два года план будет продлеваться ещё на два года, поскольку продолжительность жизни растёт. Если же пенсионер не дождётся окончания выплат, то остаток могут получить наследники. Надо ли им выплачивать НДФЛ - не уточняется.

Пенсию можно завещать. Фото: nexona.ru

Это базовые условия. НПФ могут предлагать свои планы, более выгодные.

Кому выгодна программа?

Программа пенсионных накоплений возможна, но государству придётся восстанавливать доверие к ней. Пока же люди с низким доходом и невысокой финансовой грамотностью не заинтересованы в отчислениях. Им жалко отдавать 6% от зарплаты, поскольку надо платить ипотеку и кормить детей. К тому же, как мы посчитали, прибавка к пенсии не столь велика.

Люди же с доходом выше среднего ищут другие варианты накоплений. Например, индивидуальных инвестиционных счетов открыто уже около миллиона. Здесь тоже есть налоговые льготы и при этом бОльшая доходность и возможность маневрировать при управлении средствами.

Не будем торопиться с выводами относительно ГПП. Предполагается, что программа заработает в середине 2021 года. Возможно, к этому времени появятся дополнения, которые повысят доверие к накоплениям и сделают их привлекательными.

Правда и мифы о деньгах – выбери наш канал в Яндекс.Дзен!