Депозиты для бизнеса в банках России
Выберите
Срочные депозиты юридических лиц и ИП – предложения банков по размещению свободных средств корпоративных клиентов. Также существуют счета-копилки и накопительные счета, по которым можно получать процентный доход. Они похожи на стандартные банковские вклады для физлиц: позволяют размещать разные суммы, подключать опции (например, капитализацию), получать доход. Расскажем, как происходит размещение депозитов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Особенности депозитов для юрлиц и ИП
Депозиты юридических лиц в банках имеют такие особенности:
- Сумму вклада можно внести дополнительно или перечислить свободные средства с расчётного счёта клиента. В некоторых случаях средства не выводятся с р/с, но на минимальный остаток или по другой схеме начисляется процентный доход.
- Существует несколько вариантов сроков на вклады для ИП и компаний. Кроме стандартных (в среднем от 1 месяца до 3 лет), есть другие варианты: овернайт – вклады для юрлиц со сроком размещения средств на ночь или на выходные и др.
- Проценты по депозитам юридических лиц в среднем такие же, как и для физлиц. Выше они по вкладам без снятия, пополнения, с капитализацией.
- Для заключения договора не всегда нужно иметь в банке текущий р/с. Некоторые предлагают депозиты для бизнеса без открытия расчётного счёта на тех же условиях, что и для своих клиентов.
- В основном банковские депозиты юридических лиц открываются в российских рублях, но есть бивалютные и мультивалютные вклады, где другими валютами выступают евро, доллары, китайский юань и др.
Малый и средний бизнес может открывать банковские вклады юридических лиц на выгодных условиях. Банки часто предлагают набор опций: возможность пополнения, снятия без потери дохода, автопролонгацию, переключение между валютами, выбор периодичности выплаты процентов.
Виды вкладов для бизнеса
Депозиты для малого бизнеса бывают нескольких типов:
- Срочные – могут открываться в среднем на 1–3 года, есть краткосрочные депозиты для юридических лиц на 1–6 месяцев.
- Накопительные счета – бессрочные, по ним доступны снятие, пополнение.
- До востребования – текущий счёт для малого бизнеса с минимальной ставкой (около 0,01%).
- Залоговый – для обеспечения кредитов.
- Авансовый – проценты выплачиваются сразу.
- Онлайн – открытие депозита юридическому лицу доступно без посещения офиса, через приложение банка.
- Вклады с возможностью досрочного отзыва и сохранением дохода.
- Депозиты, в рамках которых проценты начисляются на неснижаемый остаток на р/с.
- Овернайт.
Условия и ставки по вкладам для юридических лиц
Открыть депозит можно на таких условиях:
- процент по вкладам для юридических лиц – в среднем до 14–16%;
- минимальная сумма зависит от банка, обычно от 50–100 тыс. руб., для накопительных счетов – любая;
- сроки – от 1 дня до 3 лет и более.
Процентная ставка по депозитам для юридических лиц может быть фиксированной на весь срок или плавающей – повышенной в определённый отрезок времени (например, в первые 3 месяца или полгода).
Порядок открытия депозита для бизнеса
Корпоративные клиенты открывают вклады так же, как и физические лица:
- Сравните условия различных депозитов в нескольких банках, чтобы выбрать подходящие.
- Рассчитайте доход, используя калькулятор.
- Подайте заявку на размещение денег – в офисе или онлайн.
- Положите средства на банковский счёт наличными в кассе банка или переводом с карты/расчётного счёта.
Документы для юрлиц и ИП
В списке документов для оформления депозитных счетов только заявка, если вклад открывает действующий клиент. Для новичков сначала нужно завести расчётный счёт. Потребуются паспорт, карточки с образцами подписей, печати, выписка из ЕГРИП/ЕГРЮЛ и др. Заявку на открытие счёта также можно оформить онлайн с сайта банка, реквизиты резервируются в день обращения. Для предоставления документов можно лично посетить офис или пригласить выездного сотрудника.
Страхование депозитов юридических лиц
Средства, размещённые на вкладах и счетах юридических лиц, застрахованы в системе страхования вкладов. Сумма компенсации стандартна для клиентов в любом статусе и составляет 1,4 млн руб. Возмещением занимается АСВ – Агентство по страхованию вкладов.
Страховую выплату в размере 1,4 млн руб. можно получить в каждом из банков, где у клиента открыты депозиты. В неё входят и основная сумма вклада, и начисленный на дату отзыва лицензии процентный доход. Действие системы распространяется и на счета в иностранной валюте, но компенсацию будут выплачивать в рублях, рассчитав её по текущему курсу.
Налогообложение доходов по вкладам
С процентных доходов, полученных по банковским депозитам, бизнес-клиенты платят налоги, но не со всей суммы, а с превышения не облагаемого налогом лимита. Такое правило действует с 2021 года.
Однако налогообложение депозитов для юрлиц отличается от такового для физлиц. Перемещение средств с расчётного счёта на депозитный не учитывается ни в доходы, ни в расходы бизнеса и используется для расчёта налогооблагаемой базы. Начисленные проценты считаются доходом компании. Однако НДФЛ организации не платят – это подоходный налог для физлиц. Для компаний используют налог на прибыль, сумма дохода не включается в налоговую базу по НДС.
Популярные вопросы
Во всех банках есть вклады для корпоративных клиентов в российских рублях. Некоторые предлагают депозитные счета в иностранных валютах, в основном это евро, доллары и китайские юани. Но на сегодня по валютным программам ставка намного ниже, иногда менее 1% годовых.
Необходимость открывать расчётный счёт для оформления вклада зависит от условий банка. Во многих это основное требование – вклады доступны только тем клиентам, которые уже оформили р/с. Но некоторые банки предлагают депозиты для клиентов, которые не имеют счёта.
Для закрытия вклада необходимо обратиться в банк с заявлением. После этого клиент получает сумму наличными, безналичным переводом или на расчётный счёт – в зависимости от условий договора. При досрочном расторжении банк обязан выдать деньги по первому требованию. Если же программа не предусматривает льготных условий досрочного расторжения, весь доход пересчитывается по ставке счёта до востребования и фактически сгорает.
