В чем подвох программы долгосрочных сбережений: вся правда о ПДС

Основные правила программы долгосрочных сбережений

С 1 января 2014 года накопительная часть пенсии заморожена. Новые взносы стали направлять на выплату государственной пенсии существующим пенсионерам, а не на индивидуальные пенсионные счета. Средства, накопленные до 2014 года, сохранены, их можно перевести в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) или забрать при определённых условиях.

Программа долгосрочных сбережений создана в рамках реформы пенсионной системы для замены накопительной части пенсии на более современный и эффективный новый сберегательный инструмент. В результате в январе 2024 года появился удобный финансовый продукт, который позволяет формировать накопления на любые важные цели. С помощью ПДС участники программы смогут оплатить образование, недвижимость, сделать крупные покупки и увеличить пенсию.

Нюансы программы долгосрочных сбережений:

• Участвовать может любой совершеннолетний дееспособный гражданин РФ. Условия добровольного участия — гибкие и простые.
• Переводить взносы может и работодатель. Если компания решает финансово поддержать сотрудников, она может переводить деньги в ПДС за них. Программа предусматривает возможность формирования накоплений из трёх источников: личные отчисления; деньги, переведённые работодателем; государственная поддержка в виде софинансирования.
• Стать участником можно после того, как будет заключён договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) — оператором программы ПДС.
• Можно вносить любые суммы в любой момент, чтобы формировать долгосрочные сбережения в комфортном режиме.
• Переводить средства накопительной пенсии в ПДС можно, но внесение пенсионных накоплений — это не обязательное условие. Можно обойтись и без перевода пенсионных накоплений (накопительной части).
• Софинансирование государством осуществляется с учётом суммы взносов участника программы и его доходов.
• Участник ПДС может получить налоговый вычет, если платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Очевидное преимущество ПДС — получение налогового вычета до 60 000 рублей ежегодно. Размер зависит от уровня дохода участника программы. Взносы на сумму до 400 000 рублей в год освобождены от уплаты НДФЛ.

Особенности получения выплат от государства в рамках ПДС:

• Срок софинансирования. Программа предусматривает финансовую поддержку в течение 10 лет.
• Сумма софинансирования. Гражданин сможет получить не более 36 тысяч рублей в год.
• Минимальный размер ежегодного взноса для участников ПДС — 2 тысячи рублей. Это минимальная сумма.

Чтобы программа заработала и началась поддержка государства в виде софинансирования, гражданин должен внести деньги на свой счёт, открытый в рамках ПДС. Если заключить договор по программе долгосрочных сбережений и не вносить деньги, софинансирования не будет.

Программа рассчитана на долгосрочные вложения, формирование капитала. Правила возврата средств — гибкие. Снять деньги с вашего инвестиционного счёта без финансовых потерь можно в трёх случаях:

• 15 лет участия в программе. Участники смогут забрать все деньги, включая инвестиционный доход и государственное софинансирование.
• Достижение предпенсионного возраста — 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, даже если не прошло 15 лет с момента начала участия в программе. При достижении пенсионного возраста деньги также можно забрать без штрафов.
• Наступление особых жизненных обстоятельств, когда сбережения могут понадобиться гражданам для оплаты дорогостоящего лечения или других целей. Досрочная выплата производится после документального подтверждения особых обстоятельств.

В других случаях размер выплат будет ограничен. Программа позволяет забрать только личные финансовые взносы и потратить их на любые цели. Переведённые добровольно пенсионные накопления и средства софинансирования будут храниться в фонде до наступления условий, при которых разрешены выплаты.

Когда появляется возможность получить выплаты, участник программы может выбрать формат:

• Пожизненный. Перевод средств будет осуществляться ежемесячно, пока участник программы жив. Возможность получения выплаты в таком формате есть, только когда накопленная сумма позволяет регулярно выплачивать от 10% федерального прожиточного минимума, установленного для пенсионеров. Можно получать не только страховую пенсию, но и дополнительную.
• Срочный периодический. Участник программы будет получать дополнительный доход в виде периодических выплат.
• Единоразовый. ПДС позволяет получить всю накопленную сумму взносов (ваших личных, государственных, работодателя) единовременно, если она не превышает установленный государством лимит.

Чем больше срок участия в программе, тем выше сумма накоплений, которую в дальнейшем можно потратить на личные цели. Деньги ПДС по правилам формирования накоплений могут наследоваться, кроме случаев, когда участник программы начал получать пожизненные выплаты.

Минусы и подводные камни ПДС

Как и у каждого индивидуального инвестиционного инструмента, у ПДС риски и минусы тоже есть. Важно знать об особенностях инструмента, прежде чем перевести свои средства. Рассмотрим основные подводные камни программы долгосрочных сбережений, риски, вызывающие негатив у вкладчиков и мысли, обман или нет.

Ограниченный срок господдержки

Очевидный недостаток ПДС — это ограниченный срок софинансирования. Если получить вложенные деньги можно через 15 лет, кроме исключительных случаев, то государство софинансирует вложения только в течение 10 лет. Ранее этот срок был минимальным — 3 года. Его увеличение зафиксировано в поправках к Федеральному закону «О негосударственных пенсионных фондах» № 75‑ФЗ, которые вступили в силу в июле 2024 года. С этого момента срок софинансирования накоплений составил 10 лет.

Сумма софинансирования зависит от среднемесячного дохода

Ещё минусы программы долгосрочных сбережений — привязка софинансирования к среднемесячному доходу, разные условия для участников. Чем выше доход, тем больше денег нужно перевести в ПДС, чтобы получить полное софинансирование. Принцип софинансирования зависит не только от количества внесённых средств, но и от дохода гражданина.

Используют три подхода:

• «Один к одному» — доход менее 80 тысяч рублей. В рамках программы государство удваивает взнос. Если клиент пополняет банковский счёт на 36 тысяч рублей, государство добавит столько же.
• «Один к двум» — доход от 80 до 150 тысяч рублей. Государство добавляет половину оплаченных взносов. Участники программы получают дополнительное финансирование в максимальном размере 36 тысяч рублей, если вложат в течение года 72 тысячи рублей.
• «Один к четырём» — доход более 150 тысяч рублей. Поддержка составляет четверть оплаченных взносов. Государство зачислит 36 тысяч рублей при добровольном взносе участника программы в размере 144 тысячи рублей.

Чем выше доход участника ПДС, тем большую сумму ему необходимо внести, чтобы получить максимально возможное софинансирование — 36 тысяч рублей. Дифференцированный подход позволяет государству оказывать поддержку гражданам с разным уровнем дохода.

Последствия при досрочном расторжении договора

Рассмотрим, какие ещё есть минусы ПДС и потери за досрочный выход из программы (расторжение договора). Решив забрать деньги раньше, чем заканчивается срок действия договора, участники теряют инвестиционный доход и не только. Последствия будут следующими:

• Прекращение софинансирования по всем договорам долгосрочных сбережений, даже если они заключены после расторжения первого и их срок действия не истёк.
• Потеря налоговых льгот. Получать налоговый вычет по ранее заключённым договорам ПДС нельзя.
• Возврат налогового вычета по НДФЛ. Размер полученного налогового вычета удержат при выплате выкупной суммы (п. 2 ст. 213.1 НК РФ).

В соответствии с условиями договора ПДС, в состав выкупной суммы при досрочном расторжении обычно входят собственные взносы и начисленный на них доход. Не входят:

• средства, перевод которых осуществлён из пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию;
• деньги, переведённые как единовременный взнос;
• софинансирование и начисленный на него доход.

Небольшой инвестиционный доход

Деньги, полученные по ПДС, операторы программы — негосударственные пенсионные фонды (НПФ) — инвестируют в государственные ценные бумаги, акции, облигации, другие финансовые инструменты. Куда инвестировать средства, фонды решают самостоятельно. Главное — НПФ должны обеспечить безубыточность. Если фонд получит убыток от инвестиций, то будет обязан восполнить его участникам ПДС из собственных средств. Это преимущество программы.

Фонды не могут использовать в интересах НПФ деньги, полученные от участников ПДС, например, на выплаты премий сотрудникам. Эти средства предназначены для специальных портфелей. Чтобы обеспечить максимальную сохранность, НПФ вкладывают деньги в самые надёжные ценные бумаги (ОФЗ, корпоративные бонды), избегая рисковых инструментов, хотя там и выше доходность. Поэтому рассчитывать на высокий инвестиционный доход участникам ПДС не стоит.

Полную информацию об участии в ПДС можно получить на сайте НПФ, с которым планируете заключить договор.

Программа долгосрочных сбережений для пенсионеров: в чём подвох

Можно ли принять участие в ПДС пенсионерам? Да, можно. Рассмотрим, как работает в этом случае программа долгосрочных сбережений, и разберём подробнее риски:

• Манипуляции при расчёте пожизненных выплат. При расчёте размера ежемесячных пожизненных выплат общий объём средств на счёте участника ПДС делится на период выплат, который зависит от ожидаемой продолжительности жизни клиента. НПФ имеет право использовать свою методику оценки, что позволяет не брать в расчёт данные Росстата. Поэтому НПФ будет действовать в свою пользу — увеличивать период дожития, тем самым уменьшая сумму выплат.
• Потеря инвестдохода и части уплаченных средств. Полностью получить всё вложенное можно через 15 лет. НПФ имеют право устанавливать понижающие коэффициенты при досрочном расторжении договора, а от этого зависит размер выплат. Например, при выходе из программы НПФ Сбер первые два года не платит инвестдоход и вернёт только 80% собственных взносов. Полностью получить деньги, находящиеся на ПДС, можно будет после 7 лет действия договора. В НПФ ВТБ всю сумму выплатят через 5 лет.
• Особенности выплаты в особой жизненной ситуации (болезнь). В перечень для оплаты дорогостоящего лечения попадают не все заболевания. Список утверждается распоряжением Правительства РФ № 3392‑р и может меняться.

Перед заключением договора ПДС рассмотрите все за и против, преимущества и недостатки программы долгосрочных сбережений, изучите условия: есть ли возможность досрочного вывода средств, как и когда это можно сделать. ПДС выгоднее, чем сберегательный счёт, где начисляется 0,01%, но у счёта нет проблем с выводом средств.

Стоит ли участвовать в ПДС и кому это выгодно

Выгодна ли программа долгосрочных сбережений, зависит от того, с чем сравнивать. Доходность вложений в НПФ — невысокая. Важно, куда и насколько удачно фонд инвестирует ваши вложения. Но в ПДС есть доход, а софинансирование позволяет получить дополнительные деньги от государства. Если хранить деньги дома или вносить страховые взносы в программу инвестиционного страхования жизни, государство вам ничего не выплатит.

Стоит ли вкладывать деньги в ПДС? В современных условиях это надёжный финансовый инструмент для дополнительного дохода. Но использовать его нужно вместе с другими вариантами, которые предлагает финансовый рынок: вкладами, акциями, облигациями, золотом. Инвестирование средств в разные источники позволяет минимизировать риски и получить хороший доход для достижения финансовых целей.

Популярные вопросы