ИИС против брокерского счёта или почему иногда стоит отказаться от 52 000 рублей

Елена Боева
Елена Боева Елена Боева
Специализация: Инвестиции, личные финансы, экономика
4 минуты чтения
3
0
1433
Самые важные и оперативные новости в телеграм-канале «Выберу.ру»
Комментировать

Все, кто решил заняться торговлей на фондовой бирже знают, что российские власти готовы платить гражданам 52 000 рублей за инвестирование в акции. Всего лишь надо открыть ИИС и выполнить ряд требований. Но всем ли это подходит? Или лучше инвестировать через старый добрый брокерский счёт?

Инвестиции, они такие: ходят вместе с инфляцией и кредитами. Фото: «Выберу.ру»/Иван Анчуков

Без счёта как без рук

К сожалению, частный инвестор не имеет права торговать на фондовой бирже самостоятельно. Для работы на площадке необходим посредник, то есть брокер с лицензией от Центробанка России.

Поэтому приходится вверять себя в руки профессионала, который будет продавать и покупать ценные бумаги по нашему выбору. Но без открытия специального счёта он это сделать не сможет.

Вот здесь и встает вопрос, какой же счёт открыть, чтобы рассчитывать на счастливое будущее в качестве успешного инвестора. Есть два варианта: брокерский счёт или индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).

Начнем с первого. Брокерский счёт похож на банковский депозит, через который проводятся все виды сделок — такие как купля и продажа акций, ценных бумаг и других активов на фондовой бирже.

Интересно, что до середины 2010-х годов в нашей стране брокерские счета не разделяли на разные типы. Был один инвестиционный депозит, которым пользовались все торгующие на фондовом рынке. Но затем регулирующие органы всё-таки решили предложить тем инвесторам, которые предпочитают долгосрочные вложения, налоговые льготы. Так в 2015 году возник индивидуальный инвестиционный счёт.

Получается, что этот ИИС – не что иное, как уже существующий брокерский счёт, но с налоговыми послаблениями со стороны государства. К сожалению, существует ограничение – подобный счёт может быть только один.

Про ИИС и налоги

Для начала важно знать об особенностях налогообложения при открытии ИИС. Ведь именно в этом главное преимущество индивидуального инвестиционного счёта.

В чём плюсы и минусы ИИС? Фото: mypetrovich.ru

Так вот, если человек имеет официальный доход, планирует копить и пользоваться счётом продолжительное время, то ИИС точно для него. Ведь этот счёт просто создан для такого долгосрочного инвестора, который готов не трогать вложенные средства в течение минимум трёх лет.

А ещё благодаря индивидуальному инвестиционному счету можно дополнительно заработать до 52 000 рублей в виде налоговых вычетов. Механизм возврата напоминает возврат части денег после покупки недвижимости. А здесь ничего не надо приобретать — просто накапливай капитал и забирай свои налоги. Здорово! Но есть и ограничения.

Инвестору, открывшему ИИС, можно забрать 13% от внесённых на счёт средств. Но сумма возврата не должна превышать 52 000 рублей — то есть 13% от вложенных 400 000 рублей.

Кстати, отличной идеей будет реинвестирование полученных от государства выплат в акции, облигации или другие финансовые активы.

Налоговые вычеты могут быть двух типов:

  1. тип А – этот вычет зависит от размера суммы, внесённой на ИИС в течение всего календарного года. Максимально можно получить 52 000 рублей с вложенных 400 000 рублей. Причем, сумма выплат будет зависеть и от вашей зарплаты, точнее от подоходного налога, который с неё уплачивается. Если вы получаете “белую зарплату” выше 400 000 рублей в год, то ваши выплаты государству позволят получить максимальную сумму выплат — 52 000 рублей. При более низком официальном доходе налоговый вычет будет тоже меньше. Деньги от выплат такого типа приходят на имеющийся у вас счёт в любом банке, а значит, можно использовать их в любых целях.
  2. тип Б – при таком налоговом вычете инвестор освобождается от уплаты НДФЛ с доходов по ИИС. Подобный вычет можно получить только в одном случае – при закрытии индивидуального инвестиционного счета, если он был открыт не менее 3 лет. Например, если финансовый результат от вложений за это время составил 600 000 рублей, то в конце года надо будет заплатить налогов на 78 000 рублей (13%). Закрыв ИИС в декабре и применив вычет по типу Б, вы будете освобождены от этих выплат.  На банковский счёт деньги не поступают, а вот на ИИС они останутся.

А вот и минусы ИИС

Это, конечно же, здорово получить налоговые вычеты. В принципе деньги, особенно от государства, получать всегда приятно. Но! В любой бочке мёда можно найти ложку дёгтя. Есть она и в индивидуальном инвестиционном счёте. Точнее, этих ложек даже несколько. Прежде всего, ИИС подходит не всем, а только тем, кто хочет инвестировать с использованием долгосрочной стратегии. Из этого вытекают и другие минусы:

  1. Первый и самый главный заключается в том, что с ИИС нельзя выводить деньги в течение 3 лет. Получается, что если забрать деньги досрочно, то выплаченный ранее налоговый вычет типа А надо будет вернуть.
  2. На ИИС нельзя класть более 1 млн рублей в год. А так как индивидуальный инвестиционный счет может быть только один, то состоятельному инвестору приходится использовать и «запасной» брокерский счёт для вложения денег, превышающих разрешенный миллион.

Но и в минусах тоже можно найти свои положительные стороны. Возьмём хотя бы хранение средств на счёте минимум 3 года. Хорошо ли это? Скорее всего да, ведь откладывая ежемесячно определенную сумму на ИИС, можно накопить целое состояние (пусть и небольшое).

К примеру, внося на ИИС ежемесячно по 5 000 рублей, через 3 года можно получить 180 000 рублей, да еще и освобождение от уплаты налогов. В это время можно инвестировать деньги в консервативные активы, в частности, в ОФЗ (облигации федерального займа) с фиксированной доходностью 3-5%.

Брокерский счёт: плюсы и минусы

В отличие от ИИС на брокерский счёт можно положить сумму, превышающую 1 млн рублей в год. Этот счёт «безразмерный», причём пополнять его можно не только в местной, но и в иностранной валюте.

Брокерский счёт «безразмерный». Фото: j-p-g.net

Это плюс. Какие ещё преимущества есть у брокерского счёта:

  1. Нет ограничений на вывод средств. Деньги можно вывести деньги в любом объёме и в любое время. Налог будет удержан автоматически в том случае, если доход был получен в текущем году.
  2. Доступ ко всем инструментам. Получается, что благодаря брокерскому счёту можно покупать любые ценные бумаги, соответствующие статусу неквалифицированного брокера. А вот для ИИС есть ограничения. Так, для этого счета недоступны ОФЗ-н (облигации федерального займа для населения).
  3. Получение статуса квалифицированного инвестора. Его можно приобрести благодаря объёму инвестированных средств – не меньше 6 млн рублей.
Главный минус у брокерского счёта только один – нет налоговых вычетов как типа А, так и типа В.

Резюмируя все вышесказанные сравнения, можно сделать вывод, что каждый счёт имеет свои определённые преимущества и недостатки, которые важно учитывать.

Тем, кто нацелен на долгосрочные инвестиции и планирует оставлять средства нетронутыми, больше подойдёт ИИС. А инвесторам, совершающим спекуляции и постоянно снимающим деньги, стоит открыть обычный брокерский счёт.