«Какой хороший ИИС. Не открывается совсем». Что ждёт россиян после реформы индивидуальных инвестиционных счетов?

Игорь Чубаха
Игорь Чубаха Игорь Чубаха
Специализация: Инвестиции, банки, экономика
5 минут чтения
1
0
401
Комментировать

Дело движется к тому, что вскоре мы распрощаемся с индивидуальными инвестиционными счетами привычного формата. На смену им придет более долгосрочный ИИС-3. Проще говоря, деньги будут заперты на счёте не три года, а уже пять, а то и десять лет. И пока можно, эксперт советует поспешить с открытием старого доброго ИИС.

ИИС заменят выгодным счётом. Фото: investments101.ru

Торчим тут, как три тополя на Плющихе

В середине декабря руководитель ЦБ Эльвира Набиуллина лично подтвердила планы заменить индивидуальные инвестиционные счета первого и второго типа (ИИС-1 и ИИС-2) на новый тип. Условно, на ИИС-3. Речь об этом в финансовых кругах шла весь год.

«По нашей оценке, в лучшем случае такой механизм заработает с 2024 года», — пояснила глава Банка России и добавила ряд подробностей. Так, она уточнила, что ИИС-1 и ИИС-2 разрешено открывать в 2023 году до того момента, как будет принято законодательство об ИИС-3. Потом – метаться поздно.

Впрочем, ранее открытый первый и второй ИИСы (еще их называют ИИС-А и ИИС-Б) продолжат действовать и после принятия нового закона. Но не вечно, а пока инвестор не решит открыть ИИС-3. После открытия ИИС-3 имеющиеся у гражданина ИИС-1 или ИИС-2 прекратят действовать.

Казалось бы, обычная рокировка. Но ряд финансовых аналитиков считают ИИС-3 менее выгодным для физлиц.

Сан Саныч, давай червонец, пожалуйста

Напомним, ИИС как формат брокерского счёта появился 1 января 2015 года.

Индивидуальный инвестиционный счёт открывается у брокера, в банке или в управляющей компании под операции на фондовом рынке. В общем, у юрлица, владеющего лицензией ЦБ РФ на брокерскую деятельность или на деятельность по управлению ценными бумагами.

Комментарий эксперта:
Если инвестор настроен самостоятельно принимать решения, в какие инструменты инвестировать, надо выбрать ИИС у брокера. Если инвестор не намерен брать на себя принятие решений и готов передоверить инвестирование специалистам, ему подойдет ИИС доверительного управления – в управляющей компании. Ему останется только указать, какую стратегию он предпочитает – консервативную, умеренную или агрессивную

Для использования льгот по обоим счетам минимальный срок инвестирования начинается с трёх лет. Забирать деньги с ИИС нельзя – счет автоматически закроется, налоговые вычеты придется вернуть с пени. Но можно прописать в договоре, что дивиденды по акциям и купоны по облигациям брокер или управляющий будет переводить на обычный банковский счёт клиента.

Отсчёт срока действия ИИС начинается со дня заключения договора с компанией, открывающей брокерский счёт ИИС. А при открытии счета доверительного управления срок действия ИИС начинается с даты первого пополнения счёта.

Как стемнеет, кассу будем брать

ИИС-1 предусматривает налоговый вычет на взнос. Это 13% от суммы, которую гражданин внёс на свой счёт за год, но не более чем 400 тысяч рублей. Оформить вычет на взнос можно сразу после окончания налогового периода – уже на следующий год после пополнения счёта. Этот тип вычета можно получать ежегодно или разом за три предыдущие года.

Комментарий эксперта:
То есть, открыли ИИС-А, разместили там свои деньги – по закону максимум 1 миллион рублей. Меньше – не возбраняется. Допустим, инвестор внёс 100 тысяч рублей. И по итогам года может получить вычет в размере 13% от этих же 100 тысяч. Внёс 400 тысяч – вычет идёт в 13% от 400 тысяч рублей. Внёс миллион – вычет все равно идет в 13% от 400 тысяч рублей. И так ежегодно все три года. Но с прибыли, которая на ИИС накопится, 13% налог придётся заплатить

Этот ИИС подходит больше для работающих граждан, за которых работодатель уплачивает НДФЛ. То есть вернуть получится не более 52 тыс. рублей и не больше суммы выплаченного за год НДФЛ.

Через ИИС можно инвестировать в облигации, акции, валюты, драгметаллы и прочие финансовые инструменты. Сегодня такое инвестирование достаточно рискованно. Кроме того, в РФ сейчас 400 тыс. рублей инвестировать особо некуда — проще положить такую сумму на вклад.

Комментарий эксперта:
Но это тупое использование ИИС. А если вложить хотя бы в ОФЗ с доходностью к погашению около 8%, то получите вычет плюс доходность, что в среднем даст около 10-11% годовых чистыми

Все побежали — и я побежал…

ИИС-2 – это налоговый вычет на доход. Он позволяет не платить НДФЛ с той суммы, которую инвестор заработал на операциях через свой ИИС. Заработал на бирже миллион, и не платишь налог с этого заработка.

Комментарий эксперта:
Если официального дохода нет, а ИИС открыть очень хочется, то подойдёт только второй вариант – Б. Или физлицо собирается инвестировать в иностранной валюте, или нацелено на довольно рискованные инструменты. Тогда лучше выбрать ИИС типа Б. Потому что там есть особый вид налоговой экономии

Но, как бы там ни было, ИИС-2 мало популярен. Зато, по данным Московской биржи, на конец ноября 2022 года число действующих ИИС-1 составляло 5,7 млн.

Кушать подано! Садитесь жрать, пожалуйста!

И вот последние новости. Все ждём ИИС-3.

Ожидается, что он не будет иметь лимита на размер ежегодных взносов. То есть, вложил миллион, получай вычет с миллиона. Но только не в свой карман. Деньги можно будет израсходовать только целевым образом, например, для покупки квартиры, ипотечных платежей или первого взноса на ипотеку – что-то очень сильно напоминающее ограничения трат по маткапиталу.

ИИС приобретает черты маткапитала. Фото: bashinform.ru

Следующий негативный момент – минимальный срок владения таким счетом сразу после запуска составит пять лет. На следующий год – шесть, а еще через год – семь, и так – до десятилетия. Проще говоря, продукт годится исключительно для долгосрочных инвестиций.

Конечно, пилюлю попытались подсластить – без потери вычета деньги можно будет выводить с ИИС-3 при «трудных жизненных ситуациях». Но существование жизненных проблем ещё придётся доказывать равнодушным сотрудникам.

В общем приятного мало. И эксперты советуют на всякий случай в последние дни года открыть старый добрый ИИС-1 «про запас».

Кроме того, при оформлении вычетов учитывается календарный год. Таким образом последняя неделя 2022 года засчитается за целый год. Появляется возможность закрыть ИИС раньше.

Например, открываешь счет в конце 2022 года и не пополняешь его два года. Далее вносишь деньги на счёт в декабре 2025 года, и уже в январе 2026 года оформляешь вычет. Можно закрыть счёт и забрать деньги. Доходность за пару месяцев составит 13% годовых.

Комментарий эксперта:
Конец года — пора открывать ИИС, причём в этом году это актуально как никогда. Есть смысл до конца года открыть ИИС и в 2023 подать на вычет типа А, чтобы уже «застолбить» его, если в 2024 его открыть уже будет нельзя. Надеюсь, тут будет действовать принцип «закон обратной силы не имеет»
Реклама