Банкротство ИП

Что такое банкротство ИП

Если говорить кратко, то банкротство ИП — это проведение судебной процедуры признания несостоятельности, неплатёжеспособности должника и его освобождение от долговых обязательств.

_{Если бизнес прогорел, его надо закрыть, в том числе через банкротство. Фото: freepik.com}

Оформить банкротство

Когда ИП может подать на банкротство

Предприниматель обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве, если не может выплачивать долги одному или нескольким кредиторам в совокупной сумме не менее 500 000 рублей. Сделать это нужно не позднее 30 дней с момента, когда он понял, что платить не в состоянии, либо предвидит такую ситуацию. При этом предприниматель должен отвечать как минимум одному из признаков неплатёжеспособности:

• прекращены расчёты с кредиторами по долгам, срок исполнения которых уже наступил;
• не исполнено более 10% совокупного размера долгов, срок выплаты по которым более месяца;
• размер долга ИП больше, чем стоимость всего его имущества;
• получено постановление о том, что исполнительное производство закончено, подтверждено, что у ИП нет имущества, которое можно взыскать.

Если ИП должен получить деньги, доход от третьих лиц, которые ему должны, и после этого сможет погасить свои долги, он не может быть признан неплатёжеспособным.

Минивалиева Екатерина Викторовна

Основатель юридической компании по банкротству «ArbitrK»

Комментарий эксперта:

Если у индивидуального предпринимателя не было подозрительных сделок и вся бухгалтерия у него прозрачная, то конечно он может стать банкротом самостоятельно. Но в любом случае все сделки проверяются арбитражным управляющим за три года. Даже если сделка для самого должника не кажется подозрительной, то для арбитражного управляющего может быть наоборот, и он будет оспаривать данную сделку. Тогда ИП все равно придется обращаться к специалистам за защитой его нарушенных прав.

Что будет с имуществом ИП при банкротстве

Многие предприниматели боятся, что после банкротства останутся ни с чем — без жилья, машины, привычных вещей. Такой страх понятен: ведь ИП отвечает по долгам всем своим имуществом, в отличие от компаний, где риски ограничены активами на балансе. Но не всё так мрачно, как кажется на первый взгляд.

При банкротстве индивидуальный предприниматель пользуется той же защитой, что и обычный гражданин. Закон не позволяет забрать всё. В ст. 446 ГПК РФ приведён перечень имущества, которое остаётся у человека, даже если он признан банкротом.

1. Прежде всего, это – единственное жильё, если оно не куплено в ипотеку. Но даже если квартира или дом в залоге, сегодня можно договориться с банком и сохранить жильё.
2. Также не отнимут земельный участок под домом, необходимый для проживания.
3. Не коснётся взыскание вещей, без которых невозможно жить: мебель, бытовая техника, одежда, обувь — но только если это не предметы роскоши. Оставят продукты, дрова для отопления, семена, скот — всё, что нужно для ведения личного подсобного хозяйства.
4. Не подлежит реализации транспортное средство, если оно используется инвалидом. Также останутся и средства реабилитации, например, инвалидное кресло или тренажёр для восстановления подвижности.
5. Не заберут награды, ордена.
6. Оставят и инструменты для работы, если их стоимость не превышает 10 000 рублей.
7. Не тронут и заработок в размере прожиточного минимума и продукты питания.

Если имущество принадлежит не самому ИП, а, например, детям или родственникам, его тоже не должны забирать. Но принадлежность вещей нужно доказать, иначе всё, что есть в доме банкрота, могут включить в конкурсную массу. То же касается совместной собственности с супругом: долю придётся выделять в суде.

Всё остальное имущество, не подпадающее под защиту, реализуют на торгах. Это касается и доли в общем имуществе, которая принадлежит предпринимателю. Но даже в этом случае человек не остаётся на улице — закон оставляет ему минимум для жизни.

Если за прошедшие три года до банкротства ИП что-то продавал из имущества, эти сделки могут быть оспорены, имущество возвращено хозяину и включено в конкурсную массу. Но такое возможно, если суд придёт к выводу, что ИП намеренно избавлялся от вещей в преддверии банкротства или даже специально создавал почву для этого.

Например, был заключён договор дарения недвижимости либо она продана по цене, которая намного меньше рыночной. В этом случае суд аннулирует сделку и вернёт недвижимость, чтобы потом продать её, а деньги раздать кредиторам.

При выявлении факта, что какие-либо активы банкрот пытается скрыть или незаконно передать третьим лицам, кредиторы вправе обратиться в суд с заявлением о пересмотре процесса реализации имущества и потребовать включив в него то, что должник пытался утаить. Например, в отношении предпринимателя запущен процесс банкротства. Проведена проверка, которая показала, что имущества к реализации у него нет, но по другому делу он получил автомобиль в качестве компенсации. При этом процедуру государственной регистрации пока не провёл. Кредиторы могут потребовать включить автомобиль в конкурсную массу, поскольку постановка его на учёт в ГИБДД не влияет на право собственности.

Оформить банкротство

Этапы банкротства

Рассмотрим, в какой последовательности проходит процедура банкротства, если вы как ИП подали заявление и нужные документы в арбитражный суд.

Подбор финансового управляющего

Первое, что рекомендуется сделать до того, как инициируете процедуру банкротства, — найдите финансового управляющего. Он будет вести все дела, связанные с судом, кредиторами, деньгами, имуществом будущего банкрота. Специалист должен состоять в СРО арбитражных управляющих, перечень которых опубликован на сайте Федресурса. Желательно, чтобы это был профессионал с опытом, доброжелательно настроенный по отношению к вам.

Анонс о предстоящем банкротстве

Вы должны:

• опубликовать информацию на Федресурсе;
• уведомить кредиторов о том, что начинаете процедуру банкротства.

Перед подачей заявления необходимо отправить уведомление на Федресурсе о намерении оформить банкротство, чтобы информацию включили в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юрлиц. Это нужно сделать как минимум за 15 дней до обращения в суд.

Уведомление кредиторов отправляйте заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. В письме укажите, что запускаете процедуру банкротства.

Подготовка документов

Для обращения в суд необходимо подготовить (п. 2 ст. 213.4 закона № 127-ФЗ):

• заявление;
• паспорт;
• документы по подтверждение наличия задолженностями (договоры, графики, расчёты, а также обоснование, основания её появления, причины, почему ихеё не получается погашать);
• выписку из ЕГРИП, полученную не позднее пяти дней до подачи документов в суд;
• перечень кредиторов, должников с указанием ФИО, места нахождения или жительства, сумм кредиторской, дебиторской задолженностей;
• опись имущества ИП с указаниями стоимости, где оно находится или хранится;
• подтверждение права собственности на имущество;
• документы обо всех сделках с недвижимостью, акциями, облигациями, транспортом, долями в уставном капитале, которые были проведены в течение 3 лет до подачи заявления;
• данные о доходах и налогах за три последних года;
• банковскую справку о наличии расчётных счетов, вкладов, депозитов за три года;
• справку о наличии электронных денежных средств, их переводов за три года;
• свидетельство о браке, рождении детей (при наличии).

Дополнительно можно приложить любые документы, которые подтверждают обстоятельства, изложенные в заявлении.

Заявление о банкротстве ИП

В заявлении укажите:

• название и адрес суда;
• ФИО и ИНН предпринимателя;
• паспортные данные;
• СНИЛС;
• контакты;
• размер долга;
• банковские счета;
• доходы;
• возможность реструктуризации долга;
• название СРО, из которой должен быть привлечён финансовый управляющий.

Вознаграждение  управляющего в виде фиксированной суммы 25 000 рублей нужно предварительно перевести на депозит суда. Заявитель имеет право обратиться к суду с просьбой предоставить отсрочку на внесение вознаграждения до момента, когда пройдёт первое судебное заседание по его вопросу.

В суд подаются заявление и пакет документов. Обязательной формы заявления нет, но на сайте арбитражного суда, куда планируете обращаться, обычно публикуется его образец. Кроме того, за ориентир можете взять форму заявления о банкротстве, которую утвердили для процедуры внесудебного банкротства (см. приказ Минэкономразвития России от 04.08.2020 N 497).

Обязательные платежи

Перед подачей заявления:

• вносится оплата за услуги финансового управляющего на депозит суда. В назначении платежа нужно указать, что это вознаграждение за ведение дела о банкротстве ИП и его ФИО.

Подача заявления в арбитражный суд и запуск дела

Как будут переданы документы в суд, не имеет значения. Это можно сделать лично или заказным письмом с описью вложений и уведомлением о вручении.

Можете  подать заявление онлайн через государственный сервис «Мой арбитр». Но сначала придётся создать аккаунт на портале. Это сделать проще и быстрее через авторизацию ЕСИА (через Госуслуги).

С этого момента начинается рассмотрение дела: назначаются судебные заседания истребуются документы, учреждается реестр кредиторов. В зависимости от количества долгов и финансового состояния должника суд решает, какую процедуру применить:

• реструктуризацию долгов;
• реализацию имущества.

_{Не всегда заявление на банкротство автоматически приводит к списанию долгов. Фото: freepik.com}

Реструктуризация долгов

При рассмотрении дела о банкротстве может быть использована процедура реструктуризации долгов. Это позволит избежать банкротства и продажи имущества.

При реструктуризации кредиторы и должник совместно  разрабатывают  план погашения долговых обязательств, а суд его утверждает. Такой план рассчитан на три года. По сути — это даёт банкроту рассрочку по погашению накопившихся задолженностей.

Гражданин будет выплачивать долги по графику. Но такой вариант возможен только при наличии постоянного дохода. Банкроту будет оставаться прожиточный минимум на него и иждивенцев, всё остальное перечисляется в счёт погашения долга.

Реализация имущества

Если у ИП нет дохода, который можно направить на погашение долгов (или его недостаточно), то суд сразу переходит к процедуре  реализации имущества. Финансовый управляющий организует оценку и продажу имущества, которое собрал в конкурсную массу

Учтите: собственность банкрота продают на электронных торгах. Это платный сервис, как и услуга по оценке стоимости вещей

Мировое соглашение

Процедура банкротства может пойти по особому сценарию — ИП и кредиторы могут заключить мировое соглашение. Мировое соглашение – это договорённость между кредиторами и должниками о добровольном погашении долгов. Например, может быть увеличен срок выплат по соглашению сторон. В этом случае дело о банкротстве закрывают.

Заключить мировое соглашение можно как до суда, так и на любом из этапов процедуры до её завершения. Плюс в том, что ИП не получит статус банкрота, но с долгами всё равно придётся рассчитываться.

Завершение банкротства ИП

Когда всё возможное имущество продано и погашена часть долгов, суд признаётИП  банкротом, остальные долги списываются.

Но есть ряд обязательств, которые по закону не прощают. Они остаются и после банкротства:

• алименты;
• обязанность выплаты зарплаты сотрудникам (если ИП их нанимал);
• субсидиарная ответственность (если ИП был когда-то директором или учредителем в компании);
• убытки фирмам и людям, в том числе морального вреда;
• требования, не заявленные при введении реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина;
• расходы на процедуру банкротства.

Оформить банкротство

Сколько стоит банкротство ИП

Многих интересует, а сколько в итоге будет стоит банкротство. Объём расходов зависит от выбранной процедуры и количества имущества, которое удалось найти у банкрота. Вот какие траты нужно предусмотреть:

• 25 000 рублей на оплату труда финуправляющего;
• 15 000 — 35 000 рублей или более — на уведомления через Федресурс и газету “Коммерсантъ”;
• 3 000 рублей и более — на почтовые расходы;
• 6 000 — 12 000 рублей за организацию торгов (если будет имущество, которое надо продавать на торгах);
• 5 000 рублей и более — на оплату услуг оценщика (за 1 единицу имущества);
• 6 000 рублей за 1 лот при продаже имущества на электронных торгах;
• 180 000 — 270 000 рублей (но может и меньше) — стоимость сопровождения банкротства юристами.

Таким образом, в среднем ИП, у которого есть имущество, но нет достаточного дохода, чтобы реструктурировать задолженность, потратит на банкротство от 260 000 рублей. Это при том, что он будет пользоваться услугами юристов.

Но у банкрота может и не быть дополнительных расходов. Например, у него нет имущества вовсе. Значит, ему не нужно его оценивать, продавать, хранить. Кроме того, ИП может и не нанимать юриста.

В таком случае всё, на что он потратит деньги — это оплата труда финуправляющего, почтовые расходы и уведомления. Это примерно выйдет в 30 000 рублей.

Альтернатива: банкротство через МФЦ

Мы говорили, что ИП банкротится в том же порядке, как и обычное физлицо. Это значит, что в некоторых случаях он может воспользоваться процедурой банкротства через МФЦ. Тогда это вовсе будет для него бесплатно.

Но для такого способа должны быть основания. Подробнее об этом мы писали в статье: «Бесплатное банкротство через МФЦ».

Последствия банкротства ИП

После того, как арбитражный суд признает ИП банкротом, его имущество реализуют, а часть долгов закроют:

1. ИП исключают из реестра (ЕГРИП). Это делает налоговая, получив копию решения суда.
2. Аннулируются выданные лицензии.

Предпринимателю, объявленному банкротом, запрещено:

 в течение 5 лет:

• регистрироваться в качестве ИП;
• осуществлять предпринимательскую деятельность;
• умалчивать о своём статусе банкрота при обращении в кредитные организации за кредитами;

в течение 3 лет:

• занимать руководящие должности в компаниях;
• участвовать в управлении компаниями.

в течение 10 лет:

• осуществлять управление кредитными организациями и занимать в них руководящие должности.

Последствия не такие ужасные, как казалось изначально, а банкротство может и вовсе быть бесплатным. Но в то же время ИП освобождается от долгов по налогам, кредитам, а это уже немало, чтобы начать свою финансовую жизнь с чистого листа.