Банкротство ИП с долгами

Ольга Касьянова
Ольга Касьянова Ольга Касьянова
69
Специализация: Специализируюсь на SEO-продвижении и контент-маркетинге для бизнеса. Разбираюсь в темах медицины и финансового законодательства.
Задать вопрос
8 минут чтения
1
0
248
Комментировать

По статистике, больше половины ИП закрываются и остаются с долгами по финансовым обязательствам. При этом лишь малая часть предпринимателей решается на процедуру банкротства. Рассмотрим, в чём особенности банкротства ИП и как его пройти с минимальными потерями.

ИП с долгами по налогам и взносам

Согласно данным ФНС, за 2023 год количество действующих ИП составило 986 тыс., закрылось – 599 тыс. Хотя прирост вырос на 10% по сравнению с 2022 годом, закрывается больше половины ИП. Предпринимательская активность растёт, но часто оканчивается крахом из-за долгов. То есть предприниматели зачастую открывают бизнес на кредитные средства и не могут расплатиться по финансовым обязательствам.

Некоторые ИП предпочитают скрываться от кредиторов. При этом лишь небольшая часть предпринимателей задумывается о возможности оформить банкротство ИП с долгами, чаще всего – из-за непонимания сути процедуры, юридических аспектов, незнания закона и боязни пожизненного клейма «банкрот». На самом деле в некоторых ситуациях обанкротиться – это разумное решение.

https://cdn.viberu.ru/texteditor/moxiemanager/data/files/alfalizing.jpg

Банкротство ИП: право или обязанность

Процедура банкротства регламентирована законом 127-ФЗ от 26.10.2002. С октября 2017 года она стала доступна не только юридическим, но и физическим лицам, в том числе в статусе ИП. У любого должника есть обязанность расплачиваться по займам, кредитам и иным задолженностям. Но также банкротство – это право юрлица или физлица воспользоваться законным списанием долгов в случае неплатёжеспособности. Поэтому индивидуальный предприниматель по закону обязан в течение 30 дней заявить, что не способен платить, если:

  • просрочки превысили 3 месяца;
  • он не может исполнить обязательства перед всеми кредиторами;
  • размер долга по ИП – от 500 тыс. руб.

Бизнесмен подаёт заявление на банкротство в арбитражный суд. При этом не нужно тянуть до момента, когда сумма достигнет полмиллиона. Можно заранее предпринять шаги по закрытию долговых обязательств. Например, владелец бизнеса может самостоятельно распродать активы и закрыть долги. Это выгоднее, чем реализация по решению суда, так как продажа с торгов – это значительная потеря в цене.

Если вариант с реализацией невозможен, гражданин может закрыть ИП и сняться с учёта в ЕГРИП и ИФНС. Далее можно подать на банкротство в качестве физлица, в том числе по упрощённой процедуре.

Если вовремя не оформить банкротство ИП с долгами по кредитам, последствия могут быть плачевными. Предприниматель как физлицо отвечает всем своим имуществом, а не только активами бизнеса, как в случае с юрлицом. Поэтому он может лишиться практически всего.

Подать на банкротство

От каких долгов не получится избавиться

Если физлицо подаёт на банкротство в статусе ИП, ему засчитают только долги, которые связаны с коммерческой деятельностью. Списать личные долги в рамках процесса по ИП не получится – например, кредит на собственный автомобиль или просрочки по оплате ЖКУ. Кроме того, не удастся избавиться от задолженностей:

  • по алиментам;
  • по компенсациям за моральный и физический вред, угрозу жизни;
  • по трудовым выплатам сотрудникам, в том числе выходным пособиям;
  • по субсидиарной ответственности;
  • по расходам на банкротство – госпошлине, оплате услуг арбитражного управляющего и пр.

Принудительное и добровольное банкротство ИП с долгами

Банкротство ИП с долгами по налогам, зарплатам, расчётам с контрагентами, кредитным обязательством может быть как добровольным, так и принудительным.

Добровольное банкротство ИП

Процедура добровольного банкротства происходит, если должник самостоятельно подаёт заявление в суд.

Добровольная подача заявления в арбитраж – лучший вариант развития событий. Не стоит ждать, пока набегут большие задолженности и кредиторы сами инициируют процедуру банкротства.

Суд проверяет основания для рассмотрения дела. Обычно это занимает около 1 месяца, но при большой загруженности срок может увеличиться. Если не будет выявлено признаков преднамеренного или фиктивного банкротства, назначается дата судебного слушания и запускается процесс. Длительность конкретной процедуры занимает от 6 месяцев до нескольких лет.

Принудительное банкротство ИП

Если ИП пропустил 30-дневный срок подачи заявления на банкротство, процесс могут инициировать по заявлению кредиторов, ФНС или СФР. В этом случае возможны административные взыскания со стороны контролирующих органов. Уже не получится сняться с регистрации по ИП, чтобы провести внесудебное банкротство.

Контролируйте состояние дел. Если вы начали допускать регулярные просрочки, попытайтесь перекредитоваться. Когда проблемы носят систематический характер и нарастают, не затягивайте. Лучше вовремя запустить банкротство, чем увеличивать долги.

Судебный и внесудебный порядок признания ИП банкротом

Чтобы понимать, как обанкротить ИП с долгами по налогам, а также с другими задолженностями, нужно знать о разнице между судебным и внесудебным банкротствами.

К процедуре судебного банкротства может прибегнуть любое лицо, долги которого достигли 500 тыс. руб. и более. Для физлица в статусе ИП – это единственный вариант. При этом нужно учесть, что судебное банкротство будет платным.

Процедура обойдётся должнику в сумму около 25 тыс. руб. на начальной стадии, включая расходы на услуги арбитражного управляющего. Всё банкротство под ключ может стоить 200 тыс. руб. В итоге должник будет свободен от финансового бремени по долгам.

К внесудебному или упрощённому банкротству через МФЦ может прибегнуть только физлицо с долгами от 25 тыс. руб. до 1 млн руб. и при определённых обстоятельствах. Чтобы подать на внесудебное банкротство через МФЦ, нужно ликвидировать ИП и сняться с учёта в ЕГРИП.

Подумайте, какой вариант для вас выгоднее. Банкротство в качестве физического лица проще и быстрее, чем ИП. Спишут практически все долги, в том числе и личные. Кроме того, на вас не ляжет 5-летний запрет на ведение предпринимательской деятельности.

Подать на банкротство

Как провести процедуру банкротства

Судебное банкротство в отношении ИП не отличается от стандартной процедуры для остальных граждан. К нему применяются те же требования, оно проходит в несколько этапов и может завершиться на любом из них в зависимости от обстоятельств.

В этом случае предприниматель самостоятельно или с помощью юриста оценивает объём невыполненных обязательств. Общая сумма должна быть не менее 500 тыс. руб. Далее ИП готовит пакет документов. В него входят все подтверждения финансовых нагрузок, которые касаются ИП. Затем нужно:

  • оплатить госпошлину;
  • внести на депозитный счёт суда 25 тыс. руб. на услуги арбитражного управляющего;
  • опубликовать информацию о предстоящем банкротстве на fedresurs.ru за 15 дней до подачи заявления.

Далее при положительном решении суда происходит поэтапное рассмотрение дела. Назначается финансовый управляющий: он оценивает объём задолженностей и активов должника, предлагает пути решения.

Если вы пришли к согласию, то подписываете с управляющим договор по управлению процедурой. Далее идут судебные слушания.

https://cdn.viberu.ru/texteditor/moxiemanager/data/files/alfalizing.jpg

Процедуры, применяемые судом

При судебном банкротстве и ИП, и физлица проходят стандартные процедуры и этапы. Рассмотрим, что происходит на каждом из них.

Подготовка документов в суд

Перед тем как подавать на банкротство, должник готовит пакет документов. Для каждого случая будет свой перечень, но обязательными станут следующие:

  1. Личные документы заявителя/ИП. К ним относятся паспорт, СНИЛС, ИНН, свидетельства о семейном статусе, наличии детей, свежая выписка из ЕГРИП – взять её нужно не позже чем за 5 дней до подачи.
  2. Долговые документы. Это договоры займов, перечень кредиторов с адресами и размерами задолженностей, список должников самого ИП, бухгалтерские отчёты, долги перед ФНС и СФР и другие бумаги, которые относятся к деятельности ИП.
  3. Имущественные документы – на квартиры, дома, автомобили, коммерческие помещения и пр.
  4. Другие документы, которые касаются неплатёжеспособности гражданина.

Полный пакет вместе с заявлением передаётся в суд. В течение 5 дней суд выносит определение и извещает должника о том, что заявление передано на ознакомление. Сроки, в течение которых рассматривается возможность открытия дела и назначения первого слушания, – от 15 до 30 дней с момента определения. Это может занять и больше времени.

Ответственно отнеситесь к сбору и оформлению документов. Внимательно заполняйте заявление перед подачей в суд. Если не уверены, что сможете справиться сами, обратитесь к юристам. Даже малейшая ошибка может стать причиной того, что вашу заявку отклонят.

Судебное заседание

Перед первым слушанием госорганы проводят проверку должника и решают – принять дело к рассмотрению или отказать в банкротстве. Причины для отказа:

  • ошибки в заявлении;
  • неверно рассчитана общая сумма долга;
  • у предпринимателя достаточно имущества для погашения;
  • выявлены признаки преднамеренности, фальшивые сделки и пр.

Во время заседания должник должен доказать, что не может ответить по долгам ни доходами, ни имуществом.

Если суд не обнаружил признаков фиктивности банкротства или иных проблем в документах, которые подал ИП, назначается дата второго слушания. На втором заседании рассматривают заявленные требования кредиторов. Если они признаются обоснованными, кредитор считается конкурсным. То есть суд признаёт законность долга. Далее возможно несколько вариантов как для кредиторов, так и для должника.

Подать на банкротство

Реструктуризация долга

Если по оценке финансового управляющего будет возможна реструктуризация, он предложит её на собрании кредиторов. Реструктуризация – это новый график платежей для погашения задолженностей. Процедура возможна, если у должника есть постоянный доход, пусть и в меньшем объёме, чем требуется. Если суд одобрит план реструктуризации, а кредиторы на него согласятся, ИП должен будет выплатить долги в течение 3 лет.

Решение о реструктуризации – одно из самых благоприятных. Но обычно должники дотягивают дела до критического состояния, когда уже не в состоянии гасить долги даже частично, и только тогда подают на банкротство.

Реализация имущества

Если гражданин не имеет возможностей на реструктуризацию, то суду остаётся только признать его банкротом. С этого момента начинается конкурсная реализация имущества. Особенность банкротства ИП в том, что по долгам он отвечает всей собственностью. Исключения:

  • единственное жильё;
  • личные вещи, не относящиеся к драгоценностям и предметам роскоши;
  • недорогие бытовые предметы;
  • денежные средства в размере прожиточного минимума.

Всё остальное пойдёт с торгов с большим дисконтом. Вырученные средства уходят в счёт погашения долгов. Те задолженности, погасить которые не удалось, списываются.

Нельзя переоформить имущество на родню или оформить фиктивные сделки по продаже, а только потом подать на банкротство и сохранить активы. Подобные действия выявляются судом и квалифицируются как преднамеренные или фиктивные банкротства. Они относятся к уголовно наказуемым в рамках 195–197 статей УК РФ. Вам вместо списания долгов может грозить реальный срок.

Мировое соглашение

Мировое соглашение – это договорённость между кредиторами и должниками о добровольном погашении долгов. Например, может быть увеличен срок выплат по соглашению сторон. В этом случае дело о банкротстве закрывают. Заключить мировое соглашение можно как до суда, так и на любом из этапов процедуры до её завершения. Плюс в том, что ИП не получит статус банкрота, но с долгами всё равно придётся рассчитываться.

ИП признан банкротом

Если индивидуального предпринимателя признали банкротом, то для него есть ограничения. Так, в течение 5 лет нельзя открывать новое ИП, если бизнесмен не снялся с учёта до банкротства. В остальных случаях последствия такие же, как и для любого физлица.

Самое лучшее решение для ИП, если дела идут плохо и он решился на банкротство, – ликвидировать ИП самостоятельно и банкротиться как физлицо. В этом случае не будут начислять налоговые и страховые взносы в ИФНС. Если не сняться с учёта, долги по ИП будут расти за счёт начислений, пеней, штрафов от налоговой.

Последствия признания ИП банкротом

К минусам можно отнести ряд ограничений:

  1. Запрещено 3 года занимать руководящие посты в организациях.
  2. Нельзя устраиваться на топовые позиции в банках и других кредитных организациях, 10 лет запрещено возглавлять банк.
  3. В течение 5 лет банкрот обязан сообщать банкам о своём банкротстве.
  4. На протяжении 5 лет нельзя подавать на повторное банкротство.

Из плюсов – возможность законно избавиться от долгов в случае признания судом финансовой несостоятельности и банкротства. Это позволит спокойно жить, не скрываясь от банков и иных кредиторов, получать белую зарплату и в будущем снова заняться бизнесом.

Популярные вопросы

Какие ключевые различия между процедурой банкротства ИП и физических лиц?
Банкротство – одинаковая процедура для ИП и физических лиц. Но гражданин в статусе ИП может банкротиться только как бизнес и заявить лишь сумму долгов, касающихся предпринимательской деятельности. При этом размер задолженности для судебного банкротства – от 500 тыс. руб. Для физлица же доступна упрощённая процедура с суммами от 25 тыс. руб. Учитываются любые долги.
Какие возможности банкротства доступны для ИП в современной России?
ИП может банкротиться по разным сценариям. Возможны как добровольная подача заявления, так и принудительное банкротство по исковым требованиям кредиторов. Также ИП доступно: традиционное банкротство – напрямую через арбитражный суд; упрощённая процедура в качестве физлица через МФЦ.

Онлайн-заявка на кредит во все

Заполните заявку
Заполните онлайн-заявку и получите список предложений по вашим условиям
1
0
248
5
Рейтинг статьи 5 из 5