Забрать у государства всё. Какие документы нужны для налогового вычета в 2024 году

Новый год — это повод вспомнить, на что вы потратили деньги в прошлом году. Не только вспомнить, но и подать заявление в ФНС, чтобы забрать из казны часть, а может быть и все налоги, которые заплатили в 2023 году. Осталось только определиться, какие документы потребуются, чтобы получить налоговый вычет.

_{Заберите из бюджета налоги, которые заплатили. Фото: rossoshru.ru}

Налоговых вычетов много, мы остановимся на самых популярных. Если вам нужен список документов, например, для профессионального вычета, то советуем подробно изучить нашу инструкцию о возврате налогов в 2024 году.

Документ нужен, чтобы сообщить налоговой службе, какую зарплату вы получили за прошлый год и сколько налогов заплатили. Федеральная налоговая служба (ФНС) без вашей помощи узнает об этом, но гораздо позже — ближе к апрелю.

Документы для социальных вычетов

Социальный налоговый вычет, пожалуй, самый популярный, поскольку включает в себя массу расходов, за которые можно вернуть налог. Это лечение, обучение, фитнес, добровольные пенсионные взносы и даже страховки.

В 2024 году при получении вычета через ФНС максимальный социальный вычет остался прежним — 15 600 рублей, поскольку вы возвращаете налог за расходы, сделанные в 2023 году. Бо́льшая сумма (19 500 рублей) применяется только на расходы 2024 года.

Особняком в социальных вычетах стоит обучение детей. Для этих расходов используется отдельный лимит — 6 500 рублей за расходы 2023 года и 14 300 рублей за расходы 2024 года.

Документы для вычета за лечение:

• договор с медицинской организацией об оказании платных услуг;
• справка об оплате услуг.

Документы для вычета за лекарства:

• рецепт врача;
• чек из аптеки;

Документы для вычета за обучение:

• договор с образовательной организацией;
• лицензия, если номер не указан в договоре;
• чек об оплате обучения.

Документы для вычета за фитнес:

• договор со спортивной организацией, включённой в специальный реестр Минспорта;
• чек об оплате услуг.

Документы для имущественных вычетов

Имущественные вычеты тоже популярны, поскольку позволяют получать крупные суммы. Так, за покупку квартиры можно вернуть до 260 000 рублей, а за проценты по ипотеке — до 390 000 рублей.

Документы для вычета при покупке новостройки:

• договор долевого участия;
• акт приёма-передачи;
• квитанция об оплате квартиры.

Документы для вычета при покупке вторички:

• договор купли-продажи квартиры/дома;
• свидетельство о собственности или выписка из Единого государственного реестра недвижимости;
• квитанция об оплате квартиры (расписка от продавца о получении денег).

Документы для вычета за проценты по ипотеке:

• те же документы, что и при вычете за покупку жилья (в зависимости от того, куплена новостройка или вторичка);
• кредитный договор;
• справка из банка об уплате процентов.

Документы для инвестиционного вычета

Самый популярный инвестиционный вычет — возврат налога со взносов на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Максимальная сумма, которую можно получить, — 52 000 рублей.

Документы для вычета со взносов на ИИС:

• договор с брокером о ведении счёта,
• платёжное поручение (приходно-кассовый ордер).

Альтернативный список:

• поручение на зачисление денежных средств;
• годовой брокерский отчёт.

Впрочем, с инвестиционным налоговым вычетом можно не спешить и воспользоваться так называемым автоматическим возвратом налога. Уже в феврале в вашем личном кабинете налогоплательщика появится предзаполненое заявление о вычете со взносов на ИИС. Вам останется только проверить данные, указать номер счёта для зачисления вычета и подписать заявление.

Власти говорят, что вскоре точно так же будут выдаваться социальные вычеты. Но тут гораздо сложнее. Одно дело брокеры, которые обмениваются с ФНС данными. Их не так много. Другое дело — целая когорта медицинских, образовательных, спортивных и других организаций, которые предоставляют социально значимые услуги. Обмен наладят далеко не все. Поживём, как говорится, увидим, что из этого получится.