Как накопить на пенсию самозанятому — добровольное пенсионное страхование и отчисления в пенсионный фонд

Стать самозанятым можно за несколько минут: регистрация онлайн, отчётности нет, платить страховые взносы не нужно, налоги — минимальные, удобный и комфортный налоговый режим. Количество тех, кто решил перейти в разряд плательщиков налога на профессиональный доход, уже превысило 15 млн человек, а их доходы — 3 трлн рублей. Разберёмся, что будет с пенсией, когда самозанятые достигнут пенсионного возраста. Расскажем, как накопить на пенсию самозанятому, если обязательных отчислений в пенсионный фонд нет.

Самозанятый и пенсия: в чём проблема

Главная проблема самозанятых в самом статусе — это плательщики налога на профессиональный доход (НПД). Самозанятые обязаны платить только НПД. Делать отчисления в пенсионный фонд им не нужно. Разберёмся, что будет с пенсионным страхованием для самозанятых, как накопить на пенсию плательщику НПД, если не платить взносы.

Куда идёт налог НПД и почему стаж не копится

Налог, который уплачивает плательщик НПД, распределяется следующим образом:

63% поступает в бюджет региона, где зарегистрирован самозанятый; 37% идёт в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования.

В отличие от индивидуальных предпринимателей и других режимов налогообложения самозанятые не делают отчислений в Пенсионный фонд (Социальный фонд России). У плательщиков НПД не формируется стаж и не копится пенсия. Когда самозанятый достигнет пенсионного возраста, сможет рассчитывать только на социальную пенсию по старости. Её размер минимальный.

Чтобы получать страховую пенсию, самозанятые имеют право делать пенсионные отчисления для формирования стажа и накопления индивидуальных пенсионных баллов.

Какие пенсии есть в России

Пенсия — гарантированная финансовая поддержка государства, которая начисляется и ежемесячно выплачивается тем, кто достиг пенсионного возраста, а также при наступлении определённых условий: выслуга лет, инвалидность, потеря кормильца. В Российской Федерации есть 3 вида пенсий: страховая, социальная и государственная. Рассмотрим каждый вариант.

Страховая пенсия — условия и размер

Страховая пенсия — пожизненные ежемесячные выплаты, которые государство платит гражданам, достигшим определённого возраста и имеющим стаж работы.

Страховую пенсию получают при соблюдении следующих условий (ст. 8 № 400‑ФЗ):

достижение пенсионного возраста — 60 лет (женщины) и 65 лет (мужчины); наличие страхового стажа — не менее 15 лет; величина индивидуального пенсионного коэффициента — от 30 баллов.

Если у гражданина трудовой стаж 42 года (мужчины) и 37 лет (женщины), он может начать получать страховую пенсию раньше на 24 месяца, чем все остальные, но только по достижении 60 и 55 лет соответственно.

Отдельного пенсионного страхования для самозанятых нет. Сформировать стаж для страховой пенсии и получить необходимое количество баллов позволят только добровольные взносы.

Социальная пенсия — когда назначают и сколько платят

Право на социальную пенсию имеют (ст. 11 № 166‑ФЗ):

инвалиды 1, 2 и 3 групп, в том числе инвалиды с детства; дети-инвалиды; несовершеннолетние, либо те, кому уже есть 18, но они учатся очно (до окончания обучения), потерявшие одного или обоих родителей либо родители которых неизвестны или отец умер до рождения ребёнка, но только до достижения ими возраста 23 лет; малочисленные народы Севера, постоянно проживающие в своих регионах, достигшие возраста 55 лет (мужчины) и 50 лет (женщины); граждане РФ, достигшие возраста 70 лет (мужчины) и 65 лет (женщины), а также иностранные граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают на территории РФ не менее 15 лет и достигли пенсионного возраста.

Инвалидам устанавливается социальная пенсия по инвалидности, а детям без родителей — по случаю потери кормильца.

Государство ежегодно устанавливает фиксированную минимальную сумму социальной пенсии. Примерный размер социальной пенсии с апреля 2026 года:

22 600 рублей — инвалиды с детства 1 группы, дети‑инвалиды и инвалиды 1 группы; 18 800 рублей — инвалиды с детства 2 группы, сироты; 8 000 — инвалиды 3 группы; 9 400 — малочисленные народы Севера.

Индексация социальной пенсии происходит ежегодно 1 апреля. В 2026 году размер индексации — 6,8%. Он связан с ростом прожиточного минимума пенсионера за предыдущий год. Когда размер пенсии ниже прожиточного минимума, устанавливается социальная доплата.

Социальная пенсия — это минимальное обеспечение, которого хватает только на самое необходимое. Поэтому вопрос, как накопить на пенсию самозанятым, касается всех и должен входить в базовое финансовое планирование.

Государственная пенсия

Государственная пенсия выплачивается пенсионерам, пострадавшим из-за радиационных и техногенных катастроф. Ряд категорий граждан могут получать одновременно государственную и страховую пенсию, например, те, кто получил военную травму (п. 3 ст. 3 № 166‑ФЗ).

Граждане, имеющие право на одновременное получение разных видов пенсий в соответствии с действующим законодательством, могут выбрать, какой из вариантов им будут выплачивать. Есть случаи, когда разрешено одновременное получение нескольких пенсий.

Как самозанятому получить страховую пенсию: все способы

Вариантов, как накопить на пенсию самозанятому, несколько. Можно работать по трудовому договору параллельно с бизнесом, самому вносить деньги на счёт своей будущей пенсии и т. п. Рассмотрим наиболее простые и доступные способы добровольного пенсионного обеспечения для самозанятых — будущих пенсионеров.

Совмещение самозанятости с работой по трудовому договору

Самый простой и надёжный способ, позволяющий как накопить на пенсию самозанятому, так и продолжить вести бизнес, — параллельно работать по трудовому договору. Законодательных ограничений этому нет. Работодатель как страхователь будет регулярно уплачивать страховые взносы за своего сотрудника, пополняя его индивидуальный лицевой счёт в СФР. Самозанятость при этом останется дополнительным источником дохода.

Плюс: баллы и трудовой стаж для получения страховой пенсии копятся без вашего финансового участия и дополнительных затрат.

Минусы:

насколько большой будет будущая пенсия, зависит от заработной платы, поскольку она влияет на размер страховых взносов для уплаты в СФР; в формировании пенсии не участвуют доходы, полученные от самозанятости.

Добровольные страховые взносы в СФР

Мобильное приложение «Мой налог» разработано для регистрации самозанятых, выдачи чеков, подтверждающих оплату их товаров или услуг, расчёта и уплаты налогов. Оно позволяет зарегистрироваться в Социальном фонде России, чтобы вы делали отчисления в Пенсионный фонд как самозанятые.

Самозанятый сам решает, сколько платить в рамках пенсионного страхования:

Минимальный размер взносов — 22% от минимального размера оплаты труда (МРОТ), законодательно установленного на начало финансового года, за который будут платиться взносы, увеличенный в 12 раз (п. 5 ст. 29 № 167‑ФЗ). Например, МРОТ в 2025 году составлял 22 440 рублей. Значит, минимальная сумма добровольных взносов будет: 22 440 рублей (МРОТ) × 22% × 12 месяцев = 59 241,6 руб. Максимальный размер страховых взносов — не более 22% восьмикратного МРОТ на начало года уплаты взносов, увеличенного в 12 раз. В 2025 году эта сумма составила 473 932,8 руб. = 22 440 руб. (МРОТ) × 22% × 8 × 12 месяцев.

В страховой стаж будет засчитан период уплаты добровольных страховых взносов.

Программа долгосрочных сбережений (ПДС)

С 2024 года в качестве добровольного пенсионного обеспечения для самозанятых можно использовать программу долгосрочных сбережений. Она не заменяет, а дополняет государственную страховую пенсию. Клиент переводит взносы в выбранный НПФ для формирования индивидуальных накоплений. Фонд их инвестирует, что обеспечивает пассивный доход, а государство в рамках софинансирования добавляет до 36 тысяч рублей в год в течение 10 лет.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и индивидуальный пенсионный план

Сформировать индивидуальный пенсионный план можно с помощью негосударственного фонда:

Заключаете договор с НПФ. Регулярно вносите определённую сумму. Фонд её инвестирует, увеличивая капитал клиента.

Плюсы:

плательщик добровольных взносов сам определяет, сколько и когда переводить; разрешено оформить налоговый вычет; выплаты будут пожизненными или в течение срока, указанного в договоре.

Минусы — негарантированная доходность. Доход зависит от того, насколько успешно будут инвестировать ваши средства.

Добровольное пенсионное обеспечение для самозанятых: как оформить

Процесс вступления в программу добровольного пенсионного страхования для самозанятых максимально упрощён. Пошаговый алгоритм, как самозанятому платить в пенсионный фонд:

Открыть приложение «Мой налог». Перейти в раздел «Прочее», найти пункт «Пенсионное страхование». Выбрать «Подать заявление» и оформить заявку. Получить подтверждение, что запрос обработан, СФР зарегистрировал самозанятого в качестве страхователя и готов формировать страховую пенсию. Оплатить взнос. После регистрации страхователю будет предоставлен доступ к информации о сумме добровольных пенсионных взносов, которые нужно перечислить в фонд в текущем году, а также обо всех уже учтённых платежах и размере существующего стажа.

В приложении будет указано, сколько платить по программе добровольного пенсионного обеспечения для самозанятых. В пенсионный фонд можно как платить единовременным платежом, так и делать небольшие добровольные отчисления.

Пенсионные баллы и страховой стаж самозанятого

Фундамент, на котором формируется пенсия, — это страховой стаж и пенсионные баллы (коэффициент). Пенсионный коэффициент определяет размер пенсии, а стаж — право получения страховой пенсии при достижении определённого возраста.

Как начисляются баллы ИПК при добровольных взносах

Количество пенсионных баллов, начисленных за год, пропорционально сумме уплаченных взносов. Когда речь идёт о добровольной оплате взносов, то за минимальный взнос начисляются 0,975 пенсионного коэффициента и стаж — 1 год. Если сделать максимально возможный взнос, который равен 8 минимальным, это позволит получить 1 год стажа и порядка 7,8 балла пенсионного коэффициента.

Например, самозанятый в течение 2025 года перевёл 2 минимальных взноса на сумму ~118 тысяч рублей (минимальный взнос ~59 тысяч рублей). Он получит стаж 1 год и 1,95 балла пенсионного коэффициента.

Как проверить стаж и баллы через «Госуслуги»

Для проверки трудового стажа и количества баллов необходимо заказать выписку из лицевого счёта СФР:

Запустить приложение «Госуслуги». Перейти в раздел «Услуги» внизу главного экрана. Выбрать раздел «Пенсии, пособия». Кликнуть «Выписка из лицевого счёта в СФР». Нажать «Получить выписку».

Выписка будет сформирована Социальным фондом и направлена в личный кабинет. Услуга оказывается в течение дня — чаще всего за несколько минут. Стаж и величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) указываются на первой странице.

Сколько будет пенсия — расчёты и примеры

Рассмотрим на примере, сколько платить в рамках добровольного пенсионного обеспечения для самозанятых, чтобы получать пенсию.

Формула расчёта страховой пенсии

Страховая пенсия рассчитывается по формуле:

размер пенсии = (ИПК × стоимость одного балла) + фиксированная выплата, где:

ИПК — величина пенсионного коэффициента; стоимость одного балла — ежегодно индексируемая величина, установленная государством; фиксированная выплата — сумма, которую государство доплачивает каждому пенсионеру.

Если пенсионер оформляет пенсию с отсрочкой, при расчёте применяется повышающий (премиальный) коэффициент. Отложить оформление можно на срок от 1 года до 10 лет. Размер повышающего коэффициента зависит от срока отсрочки.

Пример: сценарии при разной сумме взносов

Рассмотрим два наиболее популярных сценария, которые могут быть реализованы при разных суммах взносов. Например, самозанятый не имел никакого стажа и зарегистрировался в качестве страхователя. Чтобы получить пенсию, ему нужен ИПК минимум 30 баллов и стаж 15 лет.

Для расчёта был применён калькулятор приобретения ИПК и стажа на сайте СФР. Это упрощённый расчёт, не учитывающий ежегодной индексации и возможных изменений, но он показывает прямую зависимость: чем больше откладываете сегодня, тем выше пенсия.

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) для самозанятых

ПДС позволяет создать накопления и получить гарантированную финансовую помощь государства. Для самозанятых с нестабильным доходом это отличный вариант сформировать небольшой пенсионный фонд.

Софинансирование от государства — до 36 000 руб. в год

Главная особенность ПДС — государственное софинансирование на сумму 36 тысяч рублей в год. Размер доплаты зависит от среднемесячного дохода вкладчика. Так, при доходе до 80 тысяч рублей в месяц государство добавит 1 рубль на каждый внесённый рубль (1:1). Например, вкладчик размещает на счёте ПДС 36 тысяч рублей — государство добавляет ещё 36 тысяч рублей, при размещении 10 тыс. руб. — 10 тыс. рублей и т. д.

Налоговый вычет и перевод накоплений из ОПС

Участие в ПДС позволяет оформить налоговый вычет и вернуть 13% от средств, внесённых по программе ПДС, но только если самозанятый платит НДФЛ.

Программа долгосрочных сбережений позволяет перевести накопительную часть пенсии из ОПС в негосударственный пенсионный фонд, с которым оформлен договор ПДС. Заявление о переводе средств нужно подтвердить очно, посетив одно из отделений Социального фонда России.

Самостоятельные накопления: вклады, инвестиции, страхование жизни

Накопить на пенсию самозанятому можно как с помощью государства, так и самостоятельно. Диверсификация — ключ к финансовой безопасности.

Банковские вклады и накопительные счета

Самые надёжные, простые и понятные финансовые инструменты — банковские вклады и накопительные счета. Здесь фиксированные ставки, заранее известный размер выплаты процентного дохода и срока хранения денежных средств.

Минус: низкая доходность (зачастую ниже инфляции), возможное снижение ставок на накопительных счетах.

Стратегия — откладывать на вклад или счёт фиксированный процент от дохода.

Инвестиции: ИИС, акции, облигации, фонды

Для тех, кто готов рисковать и изучать особенности фондового рынка, подойдут более сложные инструменты: акции, облигации, паи фондов, фьючерсы и т. д. Для получения налоговых льгот (вычета) можно открыть индивидуальный инвестиционный счёт для частных инвесторов.

Накопительное и инвестиционное страхование жизни (НСЖ/ИСЖ)

Есть вариант финансового вложения в накопительное и инвестиционное страхование жизни. Это финансовые продукты, сочетающие страховую защиту и накопления.

НСЖ. Клиент делает взносы в течение нескольких лет, а по окончании действия договора получает накопленную сумму. При наступлении страхового случая страховщик выплатит страховку. ИСЖ. Клиент вносит деньги, фонд их инвестирует. ИСЖ — это страхование и пассивный доход.

Какой инструмент выбрать — сравнение доходности и рисков

Сравним основные способы накопления:

Лучшая стратегия — диверсификация, комбинирование финансовых инструментов. Можно использовать добровольное пенсионное страхование, чтобы получить страховую пенсию; открыть вклад и получать проценты; купить акции и облигации.

Самозанятые пенсионеры — как не потерять льготы

Выход на пенсию для самозанятых имеет нюансы. Разберёмся, как статус самозанятого влияет на индексацию пенсии, получение социальных доплат и как не потерять льготы.

Влияние добровольных взносов на индексацию пенсии

Пенсия самозанятых пенсионеров будет индексироваться, если не работать по трудовому договору и не уплачивать добровольные взносы в СФР. Как только пенсионер, оформивший статус самозанятого, заключает договор с СФР и начинает платить добровольные взносы, он считается работающим и теряет право на индексацию пенсии. Пенсии по инвалидности индексируются в любом случае.

Субсидии ЖКХ и социальные доплаты

Ситуация с субсидиями ЖКХ и социальными доплатами — аналогичная. Если не платить взносы и не работать по трудовому договору, все льготы сохраняются.

Риски и подводные камни

Пытаясь накопить на пенсию, самозанятый должен знать как о плюсах, так и возможных рисках. Рассмотрим основные подводные камни.

Что будет, если не набрать 30 баллов — невозврат взносов

Главный риск добровольного пенсионного страхования для самозанятых: не набрал 30 баллов ИПК, не получишь страховую пенсию, а уплаченные деньги никто не вернёт. Они будут засчитаны в качестве баллов и стажа. Самозанятый пенсионер может рассчитывать только на социальную пенсию, если у него ИПК — менее 30.

Стратегия: продолжать работать и платить взносы самостоятельно или через работодателя, пока не наберутся недостающие баллы и стаж.

Ограничения

Никаких ограничений для самозанятых нет. Они могут полностью купить необходимый минимум трудового стажа — 15 лет. Но в течение 12 месяцев разрешено приобретать не более 1 года стажа. Поэтому о его покупке необходимо задуматься заранее.

Сравнение способов формирования пенсии для самозанятых

Для удобства выбора пенсионной стратегии представим ключевые различия основных инструментов, позволяющих накопить на пенсию самозанятому как самому, так и с участием государства.

Пенсия самозанятого — его личная ответственность. Государство предоставляет инструменты, помогающие накопить собственный пенсионный капитал, а пользоваться ими или нет, решает только самозанятый.

Часто задаваемые вопросы