Закрытый факторинг простыми словами: преимущества и порядок оформления

При заключении сделки купли-продажи с отсрочкой платежа для получения финансирования сразу после поставки оформляется договор с банком или факторинговой компанией. Продавец имеет право не уведомлять покупателя о том, что он переуступил право требования задолженности фактору, заключив договор закрытого (скрытого) факторинга. Рассмотрим особенности заключения договора закрытого факторинга, какими документами он регулируется, в чём его преимущества для сторон сделки.

Разница между открытым и закрытым факторингом

Объясним простыми словами, в чём разница между открытым и закрытым факторингом:

• Открытый. Продавец сообщает покупателю, что оформляет переуступку долга по заключённому с ним контракту с отсрочкой платежа банку или факторинговой компании. Покупатель соглашается, заключается трёхсторонний договор. По его условиям покупатель обязан выплачивать долг фактору.
• Закрытый. Продавец заключает договор факторинга с банком на конфиденциальных условиях. Покупателю не сообщается о переуступке долга. Он продолжает погашать задолженность продавцу, а тот переводит деньги фактору. Поскольку условия сделки скрыты от покупателя, факторинг называется закрытым или скрытым.

Независимо от формата сделки, факторинг — это переуступка права требования денежных средств. Финансовая услуга регулируется Гражданским кодексом РФ (статья 382, статья 824). Действующее законодательство не обязывает продавца раскрывать деталей сотрудничества с фактором, то есть он может скрывать, что заключил факторинговый договор. Для покупателя ничего не меняется: он обязан погашать долг в срок, указанный в договоре с продавцом.

Какой вариант подходит, решает продавец. На выбор влияют его отношения с покупателем, финансовые потребности, возможность контролировать процесс взыскания дебиторской задолженности и необходимость или желание сохранять конфиденциальность.

Когда применяется закрытый факторинг

Бизнес предпочитает скрывать условия сделки, когда необходимо сохранить конфиденциальность информации об уступке денежных требований. Такие ситуации возникают, если партнёры против факторинга и могут отказаться от продолжения сотрудничества. Продавцу же срочно нужны оборотные средства для бизнеса, а оформлять кредит нецелесообразно.

Преимущества закрытого факторинга 

Основные преимущества:

• получение оплаты сразу после поставки по договору с отсрочкой платежа;
• возможность пустить деньги в оборот, не дожидаясь, когда покупатель погасит долг;
• увеличение числа партнёров, включая тех, кто предпочитает работать с отсрочкой платежа.

Дополнительное преимущество — сохранение конфиденциальности. Контрагент не знает, что продавец обратился к фактору, и никаких лишних вопросов у него не возникает.

Конфиденциальный, скрытый и закрытый факторинг — одно и то же?

Закрытый, скрытый, конфиденциальный — это всё варианты одного вида факторинговых операций. Термины могут использоваться для обозначения финансовых сделок одного вида.

Юридическое обоснование скрытого факторинга

Заключение договора финансирования под уступку денежного требования регулируется главой 43 ГК РФ. В ней приводятся основные понятия, оговариваются права и ответственность сторон, порядок уступки денежного требования и его исполнения. Также в документе разъясняется, когда и в каких случаях должник имеет право выдвинуть встречные требования, вернуть деньги, полученные фактором.

Подтверждение законности заключения скрытой сделки с фактором — пункт 2 статьи 382 ГК РФ. В статье говорится, что для перехода прав кредитора к другому лицу не требуется согласия должника. При этом новый кредитор несёт все риски, вызванные этим переходом. Обязательства покупателя прекращаются, как только он погасит долг перед продавцом.

Как оформлять финансирование: порядок действий

Алгоритм работы может выглядеть следующим образом:

1. Выбор фактора. На первом этапе необходимо выбрать банк или факторинговую компанию, с которой будет заключён договор. Сравнить условия сотрудничества можно с помощью сервиса, например, Выберу.ру. Это позволит быстро оценить предложения разных организаций и выбрать наиболее выгодное.
2. Заключение договора. Требуется подготовить пакет документов и передать его фактору. Состав пакета зависит от требований финансовой организации. Для постоянных клиентов он будет минимальным. В договор включаются все условия будущей сделки, в том числе размер банковской комиссии, сумма финансирования, сроки и т. д. Подписывать договор рекомендуется только, если все его пункты понятны и полностью вас устраивают.
3. Передача денежных обязательств. Необходимо собрать документы, подтверждающие факт поставки. Это могут быть счета, транспортная накладная, акт приёма-передачи и т. п.
4. Получение финансирования. Размер зависит от условий договора. Обычно фактор предоставляет от 70 до 90% от общей суммы денежных обязательств.
5. Оплата от покупателя и передача денег банку. Покупатель должен перевести задолженность в указанные сроки на реквизиты продавца. После этого продавец переводит фактору сумму, оговорённую контрактом, включая комиссию. Зачастую фактор автоматически списывает нужную сумму со счёта продавца сразу после поступления туда денег от покупателя.

Рассмотрим на простом примере, как работает скрытый факторинг.

Компания заключила контракт с ИП на поставку кондитерских изделий с отсрочкой платежа на полгода. ИП должен погасить долг через 6 месяцев после получения товара. Компании невыгодно ждать денег полгода, но ИП не хочет работать на других условиях. Поэтому компания заключает конфиденциальный факторинговый договор с банком, не уведомляя об этом ИП. Сразу после поставки компания получает деньги от фактора в размере 85% от сделки. ИП через полгода переводит на расчётный счёт компании долг и закрывает сделку. Фактор списывает с расчётного счёта компании сумму, которую выплатил ей ранее, прибавляя свою комиссию.

При заключении закрытой финансовой сделки с фактором условия для покупателя не меняются, поэтому ставить его в известность нет необходимости. Это удобный инструмент, обеспечивающий комфортные условия сотрудничества для всех сторон сделки.