Переводы с расчетного счета на карту

Денежные переводы с банковских счетов для ведения бизнеса на счета физлиц не запрещены законом. ИП вправе вывести со счёта на карту любую сумму, главное – правильно заполнить поле «Назначение платежа». С юрлицами сложнее – необходимо обоснование и документальное подтверждение операции. Расскажем, как правильно сделать перевод денег с расчётного счёта на карту и соблюсти все требования закона.

Можно ли переводить деньги с расчётного счёта на карту

И ИП, и юрлица могут совершать денежные переводы, но процедура различается в зависимости от назначения платежа. Например, если это зарплата сотрудникам, перевод происходит в рамках зарплатного проекта и не требует дополнительного документального подтверждения. ИП может сделать перевод с расчётного счёта себе на карту в любой момент. Для юрлиц есть ограничения: перевести средства можно только в рамках коммерческой деятельности и с документальным подтверждением.

Переводы ИП

ИП имеет право перевести деньги со счёта на карту – на собственную или другого физлица:

• выплачивать заработную плату по договорам ГПХ, самозанятым, сотрудникам по трудовым договорам;
• переводить деньги контрагентам-физлицам;
• расходовать средства на ведение бизнеса;
• переводить деньги на другие счета и тратить на личные нужды при условии, что уже уплачены налоги.

Перевод со счёта ИП на личную карту легален, но несёт в себе риски. Инструкция Центробанка требует, чтобы предприниматели тратили деньги со счетов только на коммерческую деятельность. Банки вправе блокировать р/с и запрашивать дополнительные документы, чтобы экономически обосновать операцию (по закону № 115-ФЗ).

Перечисления юридических лиц

Юрлицам также доступен перевод с расчётного счёта на банковскую карту физлица, но только для ведения бизнеса:

• перевод зарплаты, премии, больничных, отпускных, в том числе внештатным сотрудникам;
• оплата услуг, товаров по договорам выполнения работ или купли-продажи;
• перевод подотчётных сумм, например, организация выдаёт сотруднику деньги на закупку канцтоваров для офиса;
• выплата неустоек, если организация нарушает условия договоров;
• выдача займов учредителям и сотрудникам.

Статья 209 ГК РФ разрешает ИП свободно распоряжаться имуществом. Физлицо вправе оплатить налоги и вывести оставшиеся деньги со счетов для бизнеса на личные цели. Для юрлиц такой перевод денежных средств запрещён – директор компании не сможет отправить деньги с расчётного счёта на свою карту и потратить их на личные нужды.

Как правильно перевести средства со счёта на карту

Перевод с расчётного счёта ИП на карту и та же операция, но со счёта юрлица, имеют различия.

Для ИП

Как отправлять деньги на свою карту или другому человеку:

1. Проверьте, все ли налоги и обязательные сборы выплачены. Согласно письму Минфина, прежде чем со счёта перевести на карту любую сумму, ИП должен погасить налоговые обязательства. После этого можно свободно распоряжаться остатками средств.
2. Правильно заполните графу «Назначение платежа». При переводах недостаточно указать сумму и номер карты. ИП должен подтвердить целевое расходование средств и указать, на что они пойдут: «Перевод средств на личный счёт», «Доход от предпринимательской деятельности» и т. п. Не следует писать, что переводите зарплату – ИП не может выплачивать её самому себе, поскольку для трудовых отношений должны быть работодатель и работник, то есть два человека. Во время камеральной проверки ФНС может потребовать объяснений.
3. Уточните лимиты. В разных банках переводы осуществляются в рамках лимитов, установленных на сутки, месяц и разовую операцию. Могут взиматься комиссия и различаться сроки зачисления.

Отправить средства на дебетовую или кредитную карту можно несколькими способами:

• через мобильное приложение, в том числе по СБП;
• в личном кабинете клиента;
• в офисе банка.

Какие данные нужно указать в платёжке:

• ФИО и номер счёта получателя;
• корреспондентский счёт и БИК банка;
• ФИО и номер расчётного счёта ИП.

Какую формулировку для заполнения поля «Назначение платежа» выбрать в зависимости от ситуации:

• При оплате услуг или товаров от физлица: «Оплата за услугу или товар (наименование) согласно договору №…». Подтверждением будут накладная, акт приёма-передачи и сам договор.
• Оплата по договору ГПХ или самозанятому сотруднику: в «Назначении платежа» указывают оплату по договору или по чеку. Чек и договор служат подтверждением; дополнительно подписывают акт выполненных работ.
• Возврат займа (процентов по займу): «Возврат займа/процентов по договору №… от …». Для подтверждения нужны договор и расписка о получении денег.
• Подотчётные деньги: «Возмещение затрат согласно приказу №…» или «Компенсация расходов по авансовому отчёту №…». Для подтверждения нужны квитанции, заявление работника, приказ, подписанный руководителем, авансовый отчёт.

ИП несложно подтвердить платёж, если предприниматель планирует перевести деньги сотруднику в штате, работающему как самозанятый или по договору ГПХ. Если деньги зачисляются постороннему человеку, с которым нет трудовых отношений, можно оформить договор дарения или беспроцентного займа.

Для юрлица

Для юрлица схема перевода физлицам та же, что и у предпринимателей:

• если с получателем есть трудовые отношения – перечисление заработной платы, оплата товаров, услуг, компенсация расходов;
• если трудовые отношения не оформлены – договор купли-продажи, дарения, займа.

Каждый вид перевода нужно подтвердить документально:

• Оплата работ и товаров. С исполнителем заключается договор ГПХ, в «Назначении платежа» указываются номер и дата договора. У организации возникает обязанность перечисления налога, сдаётся декларация 6-НДФЛ.
• Подотчётные средства. Могут выдаваться по договорам ГПХ или штатным сотрудникам переводом на карту в разных банках. Документальное подтверждение – приказ руководителя или заявление работника. В «Назначении платежа» указывается цель выдачи средств (например, закупка материалов).
• Заработная плата. Дополнительные подтверждения не нужны, если з/п переводится на карты сотрудников в рамках зарплатного проекта. Но закон позволяет переводить деньги в сторонние банки. В этом случае нужно указать, что выплата осуществляется по трудовому договору.
• Командировочные расходы. Основанием для операции служит приказ о командировке работника. Такие переводы лицам, которые не связаны с компанией трудовыми отношениями, невозможны.
• Выдача займа сотруднику. Основание – договор процентного или беспроцентного займа. Если проценты не предусмотрены, операция чаще попадает в поле зрения налоговой.
• Компенсации и неустойки, в том числе на основании решения суда. Компания удерживает НДФЛ и перечисляет деньги за вычетом подоходного налога, а информацию добавляет в 6-НДФЛ. Но по решению суда деньги обычно переводятся в полном объёме без удержания налога.
• Погашение займа. Заём компании может дать учредитель. Основанием служит договор займа.

Переводы с расчётного счёта на карту в разных банках

Организации и ИП переводят средства в разных банках по похожей схеме.

Сбербанк

Как перевести деньги с расчётного счёта на карту Сбера или другого банка:

• По СБП. Платёжная система для быстрых платежей позволяет моментально переводить деньги со счёта. Понадобится только номер телефона, привязанный к карте Сбербанка или стороннего банка.
• По платёжному поручению. В приложении Сбербанк Онлайн для бизнеса или в личном кабинете сформируйте новую платёжку в разделе «Платежи и переводы» – кнопка «Новый документ». Комиссия рассчитывается до подписания ЭП.

Другой способ – подключение зарплатного проекта Сбера. Но в рамках него деньги переводятся только на карты сотрудников компании.

ВТБ

Перевод с расчётного счёта на карту ВТБ возможен с помощью платёжного поручения, по СБП или в рамках зарплатного проекта.

Для перевода онлайн нужно выбрать в интернет-банке «Новый платёж», потом блок «Физическому лицу», внести данные и подписать ЭП. Комиссия рассчитывается до отправки.

Альфа-Банк

Чтобы перевести с расчётного счёта на карту Альфа-Банка, клиент может обратиться в офис или воспользоваться онлайн-сервисами для бизнеса. При заполнении онлайн и в офисе в платёжном поручении нужно ввести реквизиты отправителя и получателя, а также правильно прописать цель перевода.

Лимиты и комиссии на переводы

Законодательно лимиты не устанавливаются – отправитель вправе использовать любые суммы для перевода. Но банк может ставить ограничения, обычно лимиты действуют на объёмы переводов в сутки и в месяц.

Это же касается и комиссии. Как правило, она удерживается не на всю сумму перевода, а только на превышение установленного лимита. Со всей суммы перечисления комиссия может удерживаться, если деньги переводятся на счета в сторонних банках.

Например, в Сбербанке для ООО действуют два вида лимитов на переводы физлицам с ограничением до 500 тыс. руб. и 1 млн руб. в месяц. За каждый из тарифов берётся фиксированная плата. Если лимит исчерпан, с превышения взимается комиссия 3,5%.

Почему банк может отклонить платёж

Есть несколько причин, по которым банк может вернуть деньги или заморозить операцию:

• Неправильно заполнена платёжка. Например, вы забыли указать номер счёта, неверно ввели данные получателя. Чтобы избежать проблем, перед отправкой платёжного поручения проверьте данные, а затем заверьте электронной подписью.
• Блокировка по 115-ФЗ. Если операция не имеет экономического смысла; расходится с тем, чем занимается бизнес; осуществляется в пользу контрагента, который фигурирует в базе мошенников, банк может не только приостановить операцию, но и полностью заблокировать счёт и доступ в онлайн-сервисы. Банки руководствуются Положением Банка России № 375-П – здесь собран полный список ситуаций, когда возможна блокировка.
• Блокировка по Закону № 161-ФЗ. Если у банка возникнут подозрения, что в переводе участвуют мошенники, может быть применена блокировка перевода или счёта полностью.
• Действие антифрод-систем. Специальные системы безопасности банков анализируют транзакции и блокируют операции, если в них есть что-то подозрительное. Например, блокировка возможна при нетипичном характере операции: непривычно крупная сумма, использование нового устройства сразу после смены логина и пароля и др. Если деньги переводите действительно вы, для разблокировки достаточно подтвердить это сотруднику.
• Арест счёта. Если расчётный счёт заблокирован из-за налоговой или другой задолженности, перевод будет отклонён до погашения долга.

Банк обязан уведомлять клиентов о причинах блокировки счетов и приостановке переводов. В сообщении обычно указан порядок действий для разблокировки, например, список подтверждающих документов.

Подведём итоги

Легче всего вывести деньги самому себе со счёта ИП. Все переводы с расчётного счёта юрлиц или предпринимателей посторонним людям должны быть подтверждены документально и обоснованы экономически.

Легально вывести деньги можно в рамках перечисления зарплаты, по договору купли-продажи, предоставления услуг, дарения, займа, как подотчётные суммы или оплата командировочных.

Популярные вопросы