Сумма вклада, не облагаемая налогом в 2026 году

С 2023 года в нашей стране действует налог с процентов от вкладов. Но налог берётся не со всей суммы. Есть не облагаемый налогом доход, который рассчитывается исходя из максимальной ключевой ставки ЦБ и 1 млн рублей. «Выберу.ру» рассчитал сумму вклада, с которого не нужно платить налог, в зависимости от процентной ставки.

Размер вклада, не облагаемого налогом

Налог с процентов от банковских вкладов — тот же самый, что мы платим с зарплаты или с продажи квартиры раньше минимального срока владения. Он называется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ставка зависит от того, сколько доходов вы получили за год. В 2026 году — 13% с доходов до 2,4 млн рублей, 15% с доходов свыше 2,4 млн рублей.

Однако если НДФЛ с зарплаты или с продажи недвижимости берётся со всей суммы, то у налога с процентов от вкладов есть определённая сумма — доход, не облагаемый налогом.

На данный момент максимальная ключевая ставка — 16% (на 1 января 2026 года). Значит, из-под налога освобождается доход от вкладов, равный 160 000 рублей:

• 1 000 000 х 0,16 (16%) = 160 000

Чтобы рассчитать сумму вклада, доход от которого не будет облагаться налогом, нам понадобится калькулятор вкладов «Выберу.ру». С его помощью мы вычислим, сколько денег можно хранить в банке без последствий в виде налога.

Результаты наших расчётов представлены в таблице. Они актуальны для депозитов, действующих в течение 2026 года.

Как рассчитать сумму вклада без налога

Вклады бывают не только на один год и не только с выплатой процентов в конце срока. Поэтому наши расчёты подойдут не всем. Если у вас вклад с другим сроком или иной системой выплаты процентов, рассчитайте не облагаемую налогом сумму с помощью калькулятора вкладов «Выберу.ру».

1. В первую очередь нужно выставить срок — количество месяцев. Пытаться рассчитать сумму вклада, не облагаемую налогом, на сроке больше года бессмысленно.
2. Затем выберите способ начисления процентов — в конце срока, ежемесячно, ежеквартально, а после — куда будут зачисляться проценты: на отдельный счёт или на вклад. Последний вариант сильно уменьшает сумму вклада без налога, ведь если проценты оседают на депозите, то на них тоже начисляются проценты. Это увеличивает не только доход, но и риск попасть под налог.
3. Далее пропишите сумму вклада и нажмите на кнопку «Рассчитать вклад». Калькулятор покажет проценты по вкладу, которые должны быть меньше 160 000 рублей. Если они выше, то нужно уменьшать размер вклада до тех пор, пока окончательный доход не опустится ниже заветной цифры.

Отдельного внимания заслуживают вклады, открытые на стыке годов. К примеру, если сейчас открыть депозит сроком на один год с выплатой процентов в конце срока, то закончится он в 2027 году. Проценты выплатят тоже в 2027 году. Соответственно, подсчитать сейчас сумму вклада без налога нереально. Какой будет максимальная ключевая ставка в 2027 году, неизвестно никому.

Поэтому лучше всего открывать вклады с ежемесячной или ежеквартальной выплатой процентов. Тогда часть дохода поступит в 2026 году, остальное — в 2027 году. Рассчитать сумму вклада, не облагаемую налогом, в этом случае просто — по описанной выше схеме. Но уже нужно обращать внимание на то, сколько процентов поступит в 2026 году, сколько — в 2027 году, а также учесть доход, полученный от вкладов ранее в 2026 году.