Полезные вклады. Банки выдают деньги на Новый год и спасают от налога

У тебя есть деньги и желание открыть вклад? Помни, что через месяц доход, полученный от депозита, станет облагаться НДФЛ. Впрочем, это не повод прятать деньги под матрас. Достаточно разумно подойти к поиску и открытию вклада. Банки идут на поводу у клиентов и предлагают вклады, которые позволят уйти от налога. Однако стоит поторопиться. 

Для тех, кто не знает о налоге

По указу президента с 1 января 2021 года в России будет действовать новый налог с дохода по вкладам. Часть дохода налогом не облагается — 1 млн, умноженный на ключевую ставку ЦБ на начало года. Пока ключевая ставка составляет 4,25%. Если ЦБ не изменит её на ближайшем заседании, то необлагаемый минимум составит 42 500 рублей.

То есть, если банк начислил 30 000 рублей процентов по вкладу, то платить НДФЛ не надо. Если банк начислил 50 000 рублей процентов, то платить надо с разницы — 50 000−42 500=7 500 рублей. Налог в таком случае составит 975 рублей.

Налог надо платить с дохода, полученного в 2021 году. Если банк выдал деньги 31 декабря 2020, то налог не будет начислен. Учитывая это правило, можно уйти налога, открыв вклад с выплатой процентов в начале срока. На это остался всего месяц.

Новое — хорошо забытое старое

В перечне видов банковских вкладов всегда присутствовали депозиты с выплатой процентов в начале срока, но о них мало кто знал, и предложений на рынке было не так много.

Сейчас же всё больше банков предлагают вклад с выплатой процентов в день открытия. У него есть несколько преимуществ:

1. Доход выплачивается в 2020 году, а изменения в Налоговом кодексе вступают в силу с 2021, значит, обязательств по уплате НДФЛ не возникает. 
2. Вкладчик получает на руки всю сумму начисленных процентов сразу и может тратить их на подготовку к Новому году, путешествия, текущие траты, не отвлекая основные средства.
3. Доход от вклада, полученный в 2020 году, будет потрачен по текущим ценам, доход полученный в 2021, будет потрачен по ценам с учётом инфляции.

Ложка дёгтя тоже есть

Вклады с выплатой процентов в начале срока омрачает одно — доход по ним ниже, чем по обычным депозитам или накопительным счетам, поэтому надо внимательно просчитать каждый вариант. Возможно, выгоднее уплатить налог, чем терять на доходе. Такой пример расчёта мы уже делали.

Предварительно стоит изучить все имеющиеся предложения, условия по ним и выбрать оптимальный. Чтобы вы не тратили время на поиски, мы создали рейтинг лучших вкладов с выплатой процентов в начале срока.

Обращаем внимание, что рейтинг создан на основе собственной аналитики «Выберу.ру». При его составлении мы учитывали надёжность банка, его позицию в рейтингах, реальный доход по вкладу, процентную ставку.

Лидеры рейтинга

ББР банк вклад «Чудесный Новый год»

1. Процентная ставка до 5,5% годовых.
2. Минимальная сумма вклада 50 000 рублей.
3. Срок вклада 91, 181, 271 или 365 дней.
4. Пополнение и снятие не предусмотрены.

Ренессанс кредит вклад «Ренессанс проценты сразу онлайн»

1. Процентная ставка 5.25% годовых.
2. Минимальная сумма вклада — 5 000 рублей при открытии в интернет-банке, 30 000 рублей — при открытии в отделении.
3. Срок вклада — 365 дней.
4. Пополнение и снятие не предусмотрены.

ОТП банк вклад «Проценты сразу»

1. Процентная ставка — до 7% годовых.
2. Минимальная сумма — 300 000 рублей.
3. Срок вклада — 366 дней.
4. Пополнение и снятие не предусмотрены.

Вклады с выплатой процентов в начале срока у многих банов действуют ограниченное время. Чаще всего — до конца срока. Впрочем, открывать их в январе нет смысла — налог уже начислится.