Как пенсионеру обойти налог на вклады

Пенсионеры — наименее защищённая категория людей. С этим согласны все: и пожилые люди, и власти, и даже законы, учитывая меры поддержки. С другой стороны, пенсионеры, как и трудоспособные граждане, подпадают под действие налога на доходы от вкладов. Коммунисты предлагали освободить пенсионеров от нового налога, но Госдума отклонила законопроект. Тем не менее, есть способ вернуть уплаченный с дохода от вклада налог.

Как рассчитают налог на вклады

Налог на доходы от вкладов начал действовать в 2023 году. Впервые россияне заплатят новый налог в 2024 году — до 1 декабря, как и другие налоги (например, на имущество).

Однако далеко не со всего дохода от вкладов нужно платить налог. Ежегодно будет устанавливаться сумма, которая не подлежит налогообложению. Она зависит от максимальной ключевой ставки за год и будет рассчитываться так:

1 млн рублей х максимальная ключевая ставка

Пример:

Представим, что в 2023 году максимальная ключевая ставка будет равна 8,5%. Значит, от налога освободят доход 85 000 рублей:

1 млн х 0,085 (8,5%) = 85 000

Таким образом, если вы за 2023 год получите доход от вкладов 50 000 рублей, то не будете платить налог вообще. Если 110 000 рублей, то налог составит 3 250 рублей:

(110 000 — 85 000) х 0,13 (13%) = 3 250

Как пенсионеру вернуть уплаченный налог на вклады

В 2021 году в Госдуму был внесён законопроект об освобождении неработающих пенсионеров от налога по доходам от вкладов. Но комитет по бюджету и налогам отклонил его, потому что не было отзыва правительства. Отзыв правительства, причём положительный — обязательное условие для любых налоговых изменений.

Обычно пенсионер не имеет права на вычет, потому что не платит налог на доходы физических лиц. Исключение: если пенсионер работает, официально сдаёт квартиру (но не как самозанятый) или платит налог на доходы от вкладов.

Пример

Представим, что в 2023 году вы получите доход от вкладов 100 000 рублей. Если максимальная ключевая ставка составит 8,5%, то в 2024 году придётся заплатить налог 1 950 рублей:

(110 000 — 85 000) х 0,13 (13%) = 1 950

Но уже в 2025 году можно подать заявление на вычет, например, за лечение на сумму 15 000 рублей и полностью вернуть уплаченный налог. Есть также вычеты за покупку имущества, обучение, страхование, благотворительность и другие, которыми тоже можно воспользоваться, если вы вдруг не тратили деньги на лечение в тот год, в котором заплатили налог. Полный список налоговых вычетов можно найти в этом материале.