Забрать у государства всё. Какие документы нужны для налогового вычета в 2024 году

Новый год — это повод вспомнить, на что вы потратили деньги в прошлом году. Не только вспомнить, но и подать заявление в ФНС, чтобы забрать из казны часть, а может быть и все налоги, которые заплатили в 2023 году. Осталось только определиться, какие документы потребуются, чтобы получить налоговый вычет.

Налоговых вычетов много, мы остановимся на самых популярных. Если вам нужен список документов, например, для профессионального вычета, то советуем подробно изучить нашу инструкцию о возврате налогов в 2024 году.

Документ нужен, чтобы сообщить налоговой службе, какую зарплату вы получили за прошлый год и сколько налогов заплатили. Федеральная налоговая служба (ФНС) без вашей помощи узнает об этом, но гораздо позже — ближе к апрелю.

Документы для социальных вычетов

Социальный налоговый вычет, пожалуй, самый популярный, поскольку включает в себя массу расходов, за которые можно вернуть налог. Это лечение, обучение, фитнес, добровольные пенсионные взносы и даже страховки.

В 2024 году при получении вычета через ФНС максимальный социальный вычет остался прежним — 15 600 рублей, поскольку вы возвращаете налог за расходы, сделанные в 2023 году. Бо́льшая сумма (19 500 рублей) применяется только на расходы 2024 года.

Особняком в социальных вычетах стоит обучение детей. Для этих расходов используется отдельный лимит — 6 500 рублей за расходы 2023 года и 14 300 рублей за расходы 2024 года.

Документы для вычета за лечение:

• договор с медицинской организацией об оказании платных услуг;
• справка об оплате услуг.

Документы для вычета за лекарства:

• рецепт врача;
• чек из аптеки;

Документы для вычета за обучение:

• договор с образовательной организацией;
• лицензия, если номер не указан в договоре;
• чек об оплате обучения.

Документы для вычета за фитнес:

• договор со спортивной организацией, включённой в специальный реестр Минспорта;
• чек об оплате услуг.

Документы для имущественных вычетов

Имущественные вычеты тоже популярны, поскольку позволяют получать крупные суммы. Так, за покупку квартиры можно вернуть до 260 000 рублей, а за проценты по ипотеке — до 390 000 рублей.

Документы для вычета при покупке новостройки:

• договор долевого участия;
• акт приёма-передачи;
• квитанция об оплате квартиры.

Документы для вычета при покупке вторички:

• договор купли-продажи квартиры/дома;
• свидетельство о собственности или выписка из Единого государственного реестра недвижимости;
• квитанция об оплате квартиры (расписка от продавца о получении денег).

Документы для вычета за проценты по ипотеке:

• те же документы, что и при вычете за покупку жилья (в зависимости от того, куплена новостройка или вторичка);
• кредитный договор;
• справка из банка об уплате процентов.

Документы для инвестиционного вычета

Самый популярный инвестиционный вычет — возврат налога со взносов на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Максимальная сумма, которую можно получить, — 52 000 рублей.

Документы для вычета со взносов на ИИС:

• договор с брокером о ведении счёта,
• платёжное поручение (приходно-кассовый ордер).

Альтернативный список:

• поручение на зачисление денежных средств;
• годовой брокерский отчёт.

Впрочем, с инвестиционным налоговым вычетом можно не спешить и воспользоваться так называемым автоматическим возвратом налога. Уже в феврале в вашем личном кабинете налогоплательщика появится предзаполненое заявление о вычете со взносов на ИИС. Вам останется только проверить данные, указать номер счёта для зачисления вычета и подписать заявление.

Власти говорят, что вскоре точно так же будут выдаваться социальные вычеты. Но тут гораздо сложнее. Одно дело брокеры, которые обмениваются с ФНС данными. Их не так много. Другое дело — целая когорта медицинских, образовательных, спортивных и других организаций, которые предоставляют социально значимые услуги. Обмен наладят далеко не все. Поживём, как говорится, увидим, что из этого получится.