Банкротство преподносится как самый действенный способ списать долги. Нередко можно встретить рекламу, которая обещает избавить вас от задолженностей на 100%. Но не всё так просто. На практике далеко не всегда освобождают от долгов. К тому же есть обязательства, которые придётся исполнять, даже признав себя банкротом. Рассказываем, какие долги нельзя списать и при каких условиях вам всё-таки потребуется погасить задолженность.
Банкротство – это законный способ снять с себя долговую нагрузку. Им может воспользоваться любой гражданин, у которого нет денег на погашение задолженностей. Какие долги можно списать при банкротстве физического лица:
Как урегулировать спор межде должником и кредиторами, написано в законе № 127-ФЗ. Гражданам доступны два вида банкротства – судебное и упрощённое. Если упрощённое банкротство недоступно, его можно пройти в судебном порядке.
Однако банкротство не всегда заканчивается списанием долгов. Процесс признания себя несостоятельным может завершиться иначе:
Если должник был признан финансово несостоятельным, то он после процедуры освобождается от вышеперечисленных задолженностей. При этом банкротство не всегда означает списание всех задолженностей.
Списываются ли налоги при банкротстве физических лиц? Да, гражданин, успешно прошедший банкротную процедуру, освобождается от налоговых обязательств (ст. 59 НК РФ). Списание распространяется на налоги:
Если с момента, когда человек начинает банкротиться, происходят новые налоговые начисления, их придётся оплатить. Поэтому важно, например, закрывать ИП до начала банкротства. Суд окончательно списывает только те налоговые обязательства, которые были указаны перед процедурой.
Далее рассмотрим, от каких долгов не освобождает банкротство.
Помимо долгов, которые удаётся списать после банкротства, есть несколько категорий финансовых обязательств, от которых банкрот не освобождается. Они указаны в ст. 213.28 закона № 217-ФЗ. Эти долги нельзя списать:
Рассмотрим подробно, в каком случае могут отказать в банкротстве и какие долги не списываются при банкротстве физических лиц.
Когда началась процедура банкротства, человек продолжает жить и накапливать обязательства. От таких долгов гражданин не освобождается, так как по закону о банкротстве списать могут только то, что было указано при подаче заявления.
Например, если гражданин подаёт на банкротство, оно длится в течение полугода, а за это время ему приходят платёжные документы от ЖКХ; штрафы, которые он получил в данный период; начисления за интернет… После окончания процедуры эти долги никуда не деваются. Они оплачиваются из денег, полученных от продажи должника. Если имущества у него нет, то оплачиваются из новых доходов.
Любые компенсации вреда жизни и здоровью, а также морального ущерба не подлежат списанию по банкротству. По окончании процедуры управляющие могут направить на возмещение убытков потерпевшим часть средств из конкурсной массы (формируется из имущества должника), если таковая имеется. В противном случае банкрот будет обязан выплачивать назначенные суммы пострадавшим из собственных доходов. Если он начнёт уклоняться от этой обязанности, пострадавшие могут обратиться в суд. Тогда должника могут привлечь к уголовной ответственности.
Например, если по вашей вине произошло ДТП, суд не счёл ваши действия умышленными или грубым нарушением правил, то вы можете списать причинённый вами ущерб автомобилю, признав себя банкротом. Однако если при этом пострадали люди и взыскали с вас компенсацию за причинения вреда здоровью, то придётся платить.
Задолженность по зарплате и пособиям сохраняется в отношении физлица, даже если его признали банкротом. Это обязательство касается индивидуальных предпринимателей.
Такие долги не списываются при личном банкротстве. При уклонении от выплат должника ждёт уголовное наказание.
При подаче на банкротство долги по алиментам обязательно указываются и учитываются в общей сумме задолженностей. Если про них «забыть», то в банкротстве откажут. При этом суд сохранит за банкротом алиментные обязательства после завершения процедуры. Если должник продолжит уклоняться от уплаты алиментов, в отношении него могут возбудить уголовное дело по ст. 157 УК РФ. Это может привести к реальному сроку.
Как мы писали выше, долги по алиментам не списываются. В ходе банкротства при наличии имущества эта задолженность погашается в первую очередь.
При судебном банкротстве после подачи заявления суд рассматривает документы и принимает решение о том, начать процедуру или нет. Далее документы передают финансовому управляющему. Он предлагает должнику возможные варианты урегулирования.
Если должник и арбитражный управляющий пришли к согласию, будут назначены оценка финансового положения и судебные слушания. О ходе процесса должника уведомляют по электронной почте и СМС.
После вынесения окончательного решения и признания судом должника неплатёжеспособным все долги, которые подлежат списанию, будут аннулированы.
В некоторых случаях суд может отказать в начале процедуры. Также банкротство может завершиться до окончания судебных слушаний.
Суд может прекратить дело о банкротстве, если окажется, что должник совершал недобросовестные действия для ухудшения финансового положения. К ним относятся:
Если гражданин набрал массу кредитов или займов и не совершил по ним ни единого платежа, суд тоже откажет в банкротстве. То есть недобросовестными могут быть признаны действия, которые привели к невыполнению обязательств и росту долгов.
К сведениям подложного характера относится намеренное предоставление ложной информации финансового управляющего. Например, если у человека есть доход или наличные средства, но он об этом умалчивает. Также к таким манипуляциям можно отнести попытки продажи имущества или отказ предоставить полные сведения о месте работы, уровне заработной платы, намеренные ошибки в документах о финансовом положении, которые подаёт должник в арбитраж. Во всех этих случаях суд откажет в банкротстве.
Если, помимо или вместо подложных сведений, вскроются преднамеренные или фиктивные действия должника в отношении имущества, суд может привлечь к административной или уголовной ответственности. Признаки фиктивных и преднамеренных банкротств описаны в статьях 195–197 УК РФ. Фиктивными могут быть признаны сделки, заключённые в период 3 лет до момента подачи заявления, или вывод средств со счетов.
Например, у вас есть две квартиры в собственности, при этом возникли просрочки по кредиту. Вы продаёте одну из них или переоформляете на родственника, чтобы сохранить в перспективе обе жилплощади, так как по закону банкрота не могут лишить единственного жилья. Если суд обнаружит эту сделку, признает её недействительной, вы не получите статус банкрота и можете быть привлечены к ответственности, в том числе уголовной.
Во время банкротства всё имущество и материальные ценности должника будут включены в конкурсную массу.
Помимо единственного жилья, должнику сохраняют предметы, которые необходимы ему для работы, если их цена не превышает региональный МРОТ. Также не изымаются мебель и другие предметы быта.
Пенсия считается доходом, поэтому при признании человека банкротом с неё могут удерживать суммы для погашения долгов. Единственный нюанс – суд сохранит должнику сумму не меньше прожиточного минимума по месту регистрации банкрота.
Также в конкурсную массу входят все счета физического лица: вклады, инвестиции, накопительные счета и т. п. Они также могут быть направлены на погашение долгов.
При получении кредитов могут привлекаться поручители. Если должник был признан банкротом по суду или в упрощённом порядке, кредиторы имеют право предъявить финансовые требования к поручителю. Тот, в свою очередь, тоже может инициировать банкротство, чтобы не платить эти долги. Но только в том случае, если у него действительно тяжёлое материальное положение.Если кредит был взят под залог недвижимости или с иным обеспечением, в случае невыплат эти активы будут изъяты в пользу кредитора.
Если вы решили инициировать банкротство, нужно:
Если исполнительные производства отсутствуют, собирайте документы и подавайте на банкротство. Процедура легальна, вы имеете на неё право, и в ней нет ничего постыдного.
Если гражданин находится в процессе банкротства, оно может завершиться не только списанием долгов. Есть ещё два варианта развития ситуации.
В любой момент процедуры кредиторы и должник могут заключить мировое соглашение как в судебном, так и во внесудебном порядке. В нём прописывают новые условия и график погашения задолженностей.
Суд может назначить реструктуризацию, если с момента начала процесса у гражданина появился постоянный доход или иной источник средств. Например, если человек устроился на работу или получил наследство. В этом случае арбитражный управляющий перераспределяет кредитную нагрузку, а должник возобновляет выплаты кредиторам. Процесс банкротства прекращается.
Даже если у вас есть долги, которые не подлежат списанию, вы всё равно можете подать на банкротство. Это позволит освободиться от задолженностей, которые разрешено аннулировать. При этом избегайте манипуляций с имуществом и доходами. Сокрытие имущества, фиктивные продажи и другие преднамеренные действия могут привести к неприятным последствиям, вплоть до судимости.
Не стоит считать, что любые сделки по купле-продаже и переоформлению за 3 года до подачи на банкротство могут быть оспорены. Для этого суд должен найти признаки аффилированности и недобросовестности должника и выгодоприобретателей. Например, если вы продали автомобиль по цене во много раз ниже рыночной, а покупателем был ваш родственник.
У банкротства много нюансов, важно их учесть. Если понадобится выбрать финансового управляющего, нужно подойти к этому ответственно. Также желательно заручиться поддержкой грамотного юриста. От этого зависит успешный исход банкротной процедуры.