Добрый день. Мы переехали работать в Минск. Помогите посчитать и разобраться с налогами для резидентов и нерезидентов.
Возможны неточности
Для граждан России, переезжающих на постоянное место жительства в Беларусь, важно понимать, какие налоги они будут платить. Рассмотрим основные аспекты налогообложения для резидентов и нерезидентов Беларуси.
Налоги для резидентов Беларуси:
- НДФЛ (налог на доходы физических лиц): Резиденты Беларуси платят НДФЛ по ставке 13% на доходы, полученные от работы в Беларуси. Это касается как белорусских компаний, так и иностранных организаций, которые имеют представительства в Беларуси.
- Социальные взносы: Резиденты обязаны уплачивать страховые взносы в Социальный фонд Республики Беларусь в размере 22% от заработной платы.
- Другие налоги: В зависимости от источника дохода могут взиматься дополнительные налоги, такие как налог на добавленную стоимость (НДС), налог на имущество и другие региональные налоги.
Налоги для нерезидентов Беларуси:
- НДФЛ для нерезидентов: Нерезиденты платят НДФЛ по ставке 15% на доходы от работы в Беларуси. Это касается иностранцев, которые не имеют постоянного места жительства в стране.
- Страховые взносы: Нерезиденты также уплачивают страховые взносы, но в размере 27% от заработной платы.
- Другие налоги: Нерезиденты могут освобождаться от некоторых региональных налогов, в зависимости от типа деятельности и договоренностей с работодателем.
Переезд и статус резидента:
- Статус резидента определяется временем проживания в Беларуси. Если вы находитесь в стране более 183 дней в течение 12 месяцев подряд, то считаетесь резидентом. В противном случае — нерезидентом.
Документы и налоговое планирование:
- При переезде важно своевременно уведомить налоговую службу Беларуси о своем статусе и получить все необходимые документы для работы. Рекомендуется проконсультироваться с налоговыми специалистами для составления налогового плана.
Важные моменты:
- Налоги в Беларуси могут быть изменены, поэтому всегда полезно следить за актуальной налоговой политикой.
- Если у вас есть имущество или счета в Беларуси, могут применяться налоги на недвижимость или банковские вклады.
Рекомендации:
- Следует проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом, чтобы разобраться в конкретных обстоятельствах и избежать ошибок в декларировании доходов.
Рекомендуемые продукты для управления налоговыми вопросами:
- [Калькулятор НДФЛ] — поможет рассчитать размер налогов для резидентов и нерезидентов.
- [Налоговый консультант] — сервис для получения консультаций по налоговому законодательству Беларуси.
Эти ресурсы помогут вам лучше понять налоговую систему Беларуси и управлять своими финансовыми обязательствами.
Алена, добрый день!
Если Вы имеете в виду новый закон об НДФЛ для тех, кто выехал за границу, то по нему ставка остаётся прежней – 13 (15) %. Сейчас, если получаете доход от российской компании, при этом находитесь в Беларуси, с доходов резидента платите 13 или 15%, а нерезидента – 30%. Ставка 30% будет применяться только в том случае, если Вы работаете на российскую компанию, а местом выполнения работ будет РФ, и это указано в договоре.
Если лицо имеет статус нерезидента, но местом работ по договору числится другая страна, НДФЛ платить не нужно. То есть условно, Вы относитесь к нерезидентам, работаете на российскую компанию, но по договору имеете право выполнять работы в Беларуси и там же проживаете – подоходный налог платить не надо. Если всё-таки нужно платить налог, то в случае заключения и трудового, и гражданско-правового договора.
В следующем году ставку 13 или 15% будут применять к тем, у кого заключены трудовые договоры, но работодатель находится в России. С 2025 года по этой же ставке будут платить те, у кого гражданско-правовые договоры, но в работе используются технические средства, программы или домены, размещённые в России, и то только при соблюдении условий:
- Вы имеете статус резидента;
- доходы поступают в российский банк от предпринимателей или компаний из РФ.
Основное изменение заключается в том, что в некоторых случаях и резиденты, и нерезиденты будут платить одинаково – 13% налога, если зарплату перечисляет российский заказчик (вне зависимости от того, какое место работы указано в договоре). Поэтому со следующего года даже при утрате резидентства некоторым не нужно будет платить 30% НДФЛ.
